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共青城市人民政府关于共青城市2017年财政总决算情况的报告

发布时间: 2018年10月15日 【字体: 】    打印本页

信息类别 2017年度 文件编号 公开方式 主动公开
生成日期 2018-10-15 公开时限 长期 公开范围 面向社会
信息索取号 G33000/2018-00481 发布机构 文件下载

  共青城市人民政府关于共青城市2017年财政总决算情况的报告

  (2018年9月27日在市二届人大常委会第十五次会议上)

  共青城市财政局  詹进

  主任、各位副主任,各位委员:

  市二届三次会议审查批准了《关于共青城市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》,受市人民政府的委托,现在我向本次市常委会报告共青城市2017年财政总决算情况,请予审议。

  一、 2017年财政决算情况

  2017年,在市委的正确领导下,在市人大的有效监督和市政协的大力支持下,全市财政工作以党的十九大及历届全会精神为指导,以财税体制改革和《预算法》为工作主线,狠抓增收节支,严格预算执行,紧紧围绕市委、市政府确定的中心工作,坚定不移地按照“打造鄱湖明珠,率先全面小康”的总体目标,全面落实全市经济工作会议和财政工作会议确定的各项任务,坚持调中求进、改中激活、转中促好、变中取胜,财政政策精准发力,财政改革有序推进,民生财政更加彰显,财政管理全面加强,预算执行情况总体较好。

  (一)公共财政预算决算情况

  1、公共财政预算收入完成情况

  2017年,全市财政总收入完成201,815万元,比2016年决算数增加38,207元,同比增长23.35%,税收占财政总收入的比重为86.77%。

  分收入级次完成情况:受“营改增”、省以下税收收入划分改革等因素影响,一般公共预算收入完成114,248万元,比上年减收5,108万元,同比下降4.28%,同口径增长6.9%;上划中央收入完成78,143万元,比上年增收35,554万元,增长83.48%,完成调整预算的100%;上划省级收入9,423万元,比上年增收7,760万元,增长467%,均完成调整预算的100%。

  税收收入87,554万元,比上年决算数减收6,887万元,同比下降7.29%,完成调整预算的100%。其中:增值税26,698万元,企业所得税16,821万元,个人所得税9,005万元,城镇土地使用税9,670万元,契税7,755万元,土地增值税4,407万元,耕地占用税3,535万元,其他税收收入9,663万元。

  非税收入26,694万元,比上年决算数增收1,779万元,同比增长7.14%,完成调整预算的100%。其中:国有资源有偿使用收入16,788万元,行政性收费5,852万元,专项收入2,336万元,罚没收入1,702万元,政府住房基金收入16万。

  2、公共财政预算支出情况

  2017年一般公共预算支出决算数204,795万元,比上年决算数增加1,979万元,增长1%,完成调整预算的100%。主要项目支出情况是:

  一般公共服务支出14,962万元;国防支出210万元;公共安全支出5,475万元;教育支出31,719万元;科学技术支出7,257万元;文化体育与传媒支出6,391万元;社会保障和就业支出16,741万元;医疗卫生与计划生育支出11,753万元;节能环保支出17,212万元;城乡社区支出52,014万元;农林水支出18,646万元;交通运输支出954万元;资源勘探电力信息等支出7,867万元;商业服务业等支出1,425万元;国土海洋气象等支出860万元;住房保障支出4,280万元;粮油事务储备支出690万元;债务付息支出6,152万元;债务发行费用46万元;其他支出141万元,各项支出均完成调整预算的100%。

  3、财政预算收支结余情况

  2017年全市财政收支决算编制结果:公共财政预算收入 114,248万元,加上上级补助收入58,978万元(其中:税收返还性收入15,473万元,专项转移支付收入15,940万元,一般性转移支付收入27,565万元),地方政府债券转贷收入-8,072万元,调入资金16,837万元,待偿债置换一般债券上年结余21,796万元和上年结余收入20,147万元,总收入为225,934万元。

  一般公共预算支出204,795万元,加上结算上解支出1,199万元,债务还本支出6,874万元,总支出为212,868万元。收支相抵,年终滚存结余13,066万元,减结转下年支出13,066万元,当年实现了收支平衡。

  (二)政府性基金决算情况

  1、基金本级收入完成情况

  2017年全市政府性基金收入决算数194,673万元,比上年决算数增加153,723万元,同比上涨375%,完成调整预算的100%。主要收入项目执行情况是:

  国有土地使用权出让金收入187,723万元;国有土地收益基金收入6,433万元;农业土地开发基金收入317万元;污水处理费收入200万元。各项收入均完成调整预算的100%。

  2、基金本级支出执行情况

  2017年全市政府性基金预算支出决算数189,983万元,比上年决算数增加126,749万元,同比上涨200%,完成调整预算100%。其中:

  国有土地使用权出让金支出182,406万元;国有土地收益基金支出5,838万元;彩票公益金支出103万元;城市基础设施配套费支出313万元;大中型水库移民后期扶持支出750万元;专项债券付息支出573万元。各项支出均完成调整预算的100%。

  3、基金收支结余情况

  2017年全市财政基金收支决算编制结果:政府性基金收入194,673万元,加上上级补助收入1,045万元,地方债转贷专项收入33,138万元,待偿债置换专项债券上年结余571万元和上年结余收入14,091万元,总收入为243,518万元。

  政府性基金支出189,983万元,上解支出199万元,债务还本支出2,699万,调出资金10,000万元补充一般公共预算,当年支出总计202,881万元。收支相抵,年终滚存结余40,637万元,当年实现了收支平衡。年终结余较多的原因主要是2017年新增专项债券资金结余29,388万元。

  (三)社保基金决算情况

  2017年社会保险基金收入决算数33,652万元,其中:保险费收入20,844万元,投资收益965万元,财政补贴收入9,683万元,转移收入1790万元。

  社会保险基金支出决算数24,057万元,其中:社会保险待遇支出22,636万元,转移支出125万元。本年收支结余9,595万元,年末滚存结余71,845万元。

  2017年我市财政收入保持了较快增长势头,超额完成了预算收入任务;财政资金的安排和使用,确保了各项重点项目支出的需要,促进了经济社会协调发展。在预算执行中我们得到了市人大的大力支持、有效监督、精心指导,借此机会谨向市人大常委会的各位领导、各位委员表示衷心的感谢!

  二、2017年预算执行成效

  在市人大及其常委会的监督指导下,2017年,我们认真落实市人大有关决议,严格执行经批准的市本级预算和调整预算,实施积极财政政策,深入推进改革创新,提升财政管理效能,预算执行情况总体较好。

  1、严征细管、科学聚财,财政收入增长有方。一是紧抓税收收入,确保完成目标。逐月分析研究收入形势,完善财税征管联席会议机制,强化国、地、财等部门的协调沟通,及时查摆收入组织工作中存在的问题,研究完善综合治税工作机制,查找征管薄弱环节,努力挖掘财政增收潜力,确保年度收入目标的完成。二是紧抓非税收入,促进收入增长。认真执行《江西省政府非税收入管理条例》,进一步规范收缴行为。做好收入征管系统建设,依托先进技术提高管理水平,确保非税收入及时入库,增强政府统筹能力。三是注重重点财源建设。主动服务全市招商引资和产业集聚区建设,关注重大项目建设进展情况和重点招商引资项目入驻情况,不断挖掘对财政税收的贡献潜力。

  2、围绕中心、服务大局,支持发展主动有为。一是积极筹措资金支持重点项目建设。2017年争取省财政厅3.79亿元新增债券等资金用于基础设施建设,缓解城市建设的资金压力。二是积极争取上级资金,2017年争取上级转移支付资金5.9亿元。三是积极落实政策助推企业做大做强。2017年全年共通过“财园信贷通”为企业放款4.29亿元,惠及企业74户,有效提升企业的风险抵御力,进一步放大财政资金的撬动作用。

  3、优化支出、关注民生,公共财政彰显有力。牢固树立过紧日子的思想,努力增收节支,优化支出结构,财政支出有效发挥了“保发展、保民生、保稳定”的作用。2017年财政支出共完成20.48亿元,同比增支1,979万元,增长1%,涉及到教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、住房保障等与民生息息相关的支出共计16.38亿元,占一般公共预算支出的80%。

  4、勇于创新、狠抓落实,财政改革推进有序。一是着力推进预决算信息公开。在做好政府预决算信息公开的同时,全面推进预决算信息公开,全市所有一级预算单位,除涉及国家安全等特殊部门外,其他部门都向社会公开本部门预决算信息,财政支出透明度得到不断提升。二是稳步推进公务消费网络监管工作改革。搭建公务消费网络监管平台,对单位“三公”经费支出实行网络监管,实现“三公”经费支出“全程留痕、阳光运行”。

  5、强化监管、注重绩效,资金安全保障有效。一是加强政府重大重点项目监管。制定出台《共青城市政府投资项目资金管理暂行办法》,进一步加强基建项目资金管理,有效控制建设成本,提高投资效益。2017年共完成投资评审项目共115个,送审金额152,516万元,审定金额134,870万元,核减17,646万元,核减率11.57%。其中征地拆迁项目3个,送审金额6,008万元,审定金额4,568万元,核减1,440万元,核减率23.97%。二是着力跟踪监督涉及群众切身利益的财政资金使用情况,通过民生资金的专项检查,确保中央、省市保障改善民生各项政策措施落到实处。

  6、控规模、降成本、增效益,加强政府债务管理。本着“量力而行”原则,根据自身实际,通过“设限额、防风险、纳预算”,严格控制债务规模。在全面调研摸底政府存量债务的基础上,组织开展存量债务提前置换工作,将部分到期债务、逾期债务和高息债务用政府债券进行置换。政府债务使用坚持“公益性、基础性”原则,全力保障市委、市政府重点工程、民生项目、基础设施、环保和扶贫重点领域等四方面建设,有效弥补了财力缺口和经济短板,增强了我市经济社会发展的内生动力。相继出台了《共青城市地方政府性债务管理办法(暂行)》、《共青城市地方政府性债务风险应急处置预案》,严控政府债务风险。

  2017年预算任务的顺利完成和财政工作取得的新进展,来之不易,这是正确执行市委各项方针政策的结果,是市人大有效监督和市政协大力支持的结果,是全市各单位密切配合的结果,是全市广大财税干部开拓创新、奋力拼搏的结果。借此机会,谨向理解、关心、支持财政工作的各位人大代表、各位政协委员、社会各界人士,向奋战在财税战线上的所有干部职工表示衷心的感谢并致以崇高的敬意!

  同时,我们也看到当前财政工作中存在的问题和不足:受营改增和省以下税收收入划分改革等因素影响,财政收入增速回落与财政支出刚性增长矛盾突出,财政收支平衡压力加大;财政管理工作压力加大,提升精细管理和财政绩效、杜绝铺张浪费等任务繁重而紧迫;地方政府债务风险不容忽视;财政资金全过程监督还存在薄弱环节等。对这些问题,我们将高度重视,并努力加以解决。

  主任、各位副主任、各位委员,在全市各部门的共同努力下,2017年财政收支预算的各项指标均已圆满完成。2018年财政工作任务艰巨,责任重大,使命光荣。我们将在市委的正确领导下,在市人大的监督和市政协的支持下,凝心聚力,扎实工作,改革创新,开拓奋进,为全面完成财政收支预算任务,努力争做富裕江西的“先行者”、美丽江西的“展示区”、幸福江西的“试验田”,为实现“打造鄱湖明珠、率先全面小康”宏伟目标而努力奋斗!

  主要名词解释

  1、财政总收入和一般公共预算收入:财政总收入是指相对于1994年实行“分税制”以前的老口径收入,一般包括公共财政预算收入、入中央金库的消费税、增值税、企业所得税和个人所得税,但不包括海关代征的增值税、消费税。一般公共预算收入,是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入,包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。由于财政部按此口径统一汇总数据,因而可以直接反映、比较各地财政收入增长情况。

  2、政府性基金预算:是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。政府性基金预算应当与一般公共预算相衔接。

  3、社会保险基金预算:是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡和可持续运行。

  4、部门预算:是指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的机关、社会团体和其他单位,依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。通俗地讲,就是“一个部门一本账”。

  5、返还性收入:是指1994年以来,在历次财政体制改革中,为保证地方既得利益,中央按某年上下划收入或按一定比例,对地方财政给予的特定税种返还,不规定具体用途,由地方统筹安排使用。主要包括1994年分税制改革确定的增值税和消费税税收返还、2002年所得税、营业税改革确定的所得税和营业税基数返还、2009年成品油税费改革后的“成品油价格和税费改革返还”和2016年新增的增值税五五分享基数。

  6、转移支付:是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础,以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标的一种财政制度。财政转移支付包括一般性转移支付和专项转移支付,以一般性转移支付为主体。一般性转移支付指为均衡地区间基本财力,上级对下级的财力性补助,由下级政府统筹安排使用。专项转移支付指按照法律、行政法规和国务院的规定设立的,主要服务于上级特定政策目标,下级政府应当按照上级规定的用途使用的资金。

  7、地方政府债券:是指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体,由财政部或省代理并代办还本付息和支付发行费的可流通记账式债券。地方政府债券可层层向下级政府转贷。

  8、非税收入:是指政府在税收、债务收入以外取得的财政资金,是财政收入的重要组成部分。主要包括:行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。

  9、“财园信贷通”: “财园信贷通”融资新模式是由省财政与工业园区管委会按1:1的比例筹集资金存入合作银行,作为园区企业贷款的风险保证金。银行按照不低于保证金8倍放大贷款额度,向园区企业提供流动资金贷款,具有门槛低、资金足、手续简、负担轻、时间短等特点,可以达到企业、银行、工业园区多方共赢目的。