目   录

第一部分 共青城市财政局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 共青城市财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

二、2021年“三公”经费预算情况说明

第三部分 共青城市财政局2021年部门预算表

一、2021年部门收支总体情况表

二、2021年部门收入总体情况表

三、2021年部门支出总体情况表

四、2021年财政拨款收支总体情况表

五、2021年一般公共预算支出情况表

六、2021年一般公共预算基本支出情况表

七、2021年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2021年政府性基金预算支出情况表

九、2021年部门整体支出绩效目标表

十、2021年二级项目绩效目标表

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

第一部分 共青城市财政局概况

一、部门主要职责

（一）贯彻执行关于财政、税收的法律法规和政策，拟订有关地方规范性文件，指导乡镇（街道）财政工作。分析预测宏观经济形势，参与制定和完善有关财经政策。拟订市本级与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。负责市本级政府支出标准体系建设、项目管理及专项资金绩效考评工作。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（三）负责政府性基金管理；非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；执行彩票管理政策和有关办法。

（四）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

（五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，指导和监督全市国库业务，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（六）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取企业国有资本收益，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督全市经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补助和专项储备资金财政管理工作。管理保障性住房改革预算资金。负责安全生产经费保障及专项资金的监督管理。

（八）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生资金，组织执行社会保障资金的财务管理制度，会同有关部门编制全市社会保障预决算草案。

（九）执行利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在共青城贷款项目的有关业务。

（十）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十二）负责对政府投资项目的工程和投标控制价等进行评估与审查。

（十三）完成市委、市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

共青城市财政局本级实有人数58人，其中：行政编制12人，全额补助事业编制40人，工勤编3人，同岗同酬3人；退休人员7人。

第二部分  共青城市财政局2021年部门预算情况说明

一、2021年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2021年共青城市财政局收入预算总额为2214.91万元，上年数为2382.2万元，比去年减少167.29万元,减少的原因是人员减少压减支出。其中：财政拨款收入2214.91万元，占收入预算总额的100%，较上年下降7%，下降原因是人员减少压减支出。

（二）支出预算情况

2021年共青城市财政局支出预算总额为2214.91万元，上年数为2382.2万元，比去年减少167.29万元,下降原因是人员减少压减支出。其中：按支出项目类别划分:基本支出1155.91万元，占支出预算总额的52.19%，包括工资福利支出1096.62万元、商品和服务支出52.35万元、对个人和家庭的补助支出6.94万元；项目支出1059万元，占支出预算总额的47.81%，包括工资福利支出190万元、商品和服务支出811.5万元、资本性支出54.5万元、对个人和家庭的补助3万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出2019.12万元，占支出预算总额的91.16%；社会保障和就业支出77.1万元，占支出预算总额的3.48%；卫生健康支出37.23万元，占支出预算总额的1.68%；住房保障支出41.46万元，占支出预算总额的1.87%；农林水支出40万元，占支出预算总额的1.81%。

按支出经济分类划分:工资福利支出1286.62万元，占支出预算总额的58.09%；商品和服务支出863.85万元，占支出预算总额的39%；对个人和家庭的补助支出9.94万元，占支出预算总额的0.45%；资本性支出54.5万元，占支出预算总额2.46%。

（三）财政拨款支出情况

2021年共青城市财政局财政拨款支出预算2214.91万元，占支出预算总额的100%，上年数为2375.1万元，比去年减少160.19万元，具体支出情况是: 一般公共服务2019.12万元，占财政拨款支出的91.16%；社会保障和就业支出77.1万元，占财政拨款支出的3.48%；卫生健康支出37.23万元，占财政拨款支出的1.68%；住房保障支出41.46万元，占财政拨款支出的1.87%；农林水支出40万元，占财政拨款支出的1.81%。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算安排的支出。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2021年共青城市财政局本级机关财政拨款运行经费预算52.35万元，比2020年减少2.76万元，下降5.01%，下降原因是节约开支。

（六）政府采购情况

2021年共青城市财政局预算安排14.5万政府采购支出，主要用于办公设备、网络维护等的采购。其中货物预算14.5万元、工程预算0万元、服务预算0万元。

（七）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，部门共有车辆0辆。

2021年部门预算安排购置车辆0辆。

（八）项目绩效目标设置情况

2021年实行绩效目标管理的项目13个，涉及资金1059万元，其中：部门预算中100万元以上的项目3个。

二、2021年“三公”经费预算情况说明

2021年共青城市财政局“三公”经费年初预算安排41万元。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平，持平的原因是近几年都无因公出国（境）费；

公务接待费41万元，比上年增加25万元，上升的原因是用于数字经济产业园招商；

公务用车购置及运行维护费0万元，与上年持平，持平的原因是近几年都无公务用车购置及运行维护费。

第三部分 共青城市财政局2021年部门预算表

（详见附表）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。

（二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

（三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

（六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

（七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。