目   录

第一部分 共青城市财政局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 共青城市财政局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

二、2022年“三公”经费预算情况说明

第三部分 共青城市财政局2022年部门预算表

一、《收支预算总表》　　

二、《部门收入总表》　

三、《部门支出总表》　

四、《财政拨款收支总表》　

五、《一般公共预算支出表》　

六、《一般公共预算基本支出表》　

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

第一部分 共青城市财政局概况

一、部门主要职责

（一）贯彻执行关于财政、税收的法律法规和政策，拟订有关地方规范性文件，指导乡镇（街道）财政工作。分析预测宏观经济形势，参与制定和完善有关财经政策。拟订市本级与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。负责市本级政府支出标准体系建设、项目管理及专项资金绩效考评工作。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（三）负责政府性基金管理；非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；执行彩票管理政策和有关办法。

（四）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

（五）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，指导和监督全市国库业务，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（六）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取企业国有资本收益，按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督全市经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全市建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补助和专项储备资金财政管理工作。管理保障性住房改革预算资金。负责安全生产经费保障及专项资金的监督管理。

（八）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生资金，组织执行社会保障资金的财务管理制度，会同有关部门编制全市社会保障预决算草案。

（九）执行利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在共青城贷款项目的有关业务。

（十）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十二）负责对政府投资项目的工程和投标控制价等进行评估与审查。

（十三）完成市委、市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

共青城市财政局共有预算单位1个，即局本级，实有人数45人，其中：行政编制8人，全额补助事业编制30人，工勤编3人，同岗同酬4人；退休人员11人。

第二部分  共青城市财政局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年共青城市财政局收入预算总额为1343.34万元，较上年下降39.35%,下降的原因是基金小镇服务中心和数字经济产业服务中心财务独立，不属于财政局下属事业单位。其中：财政拨款收入1343.34万元，占收入预算总额的100%，较上年下降39.35%，下降原因是基金小镇服务中心和数字经济产业服务中心财务独立。

（二）支出预算情况

2022年共青城市财政局支出预算总额为1343.34万元，其中：按支出项目类别划分:基本支出453.34万元，占支出预算总额的33.75%，包括工资福利支出415.90万元、商品和服务支出37.44万元；项目支出890万元，占支出预算总额的66.25%，包括工资福利支出222万元、商品和服务支出606万元、对个人和家庭补助7万元、资本性支出55万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出1195.9万元，占支出预算总额的89.02%；社会保障和就业支出46.07万元，占支出预算总额的3.43%；卫生健康支出27.75万元，占支出预算总额的2.07%；农林水支出40万元，占支出预算总额的2.98%；住房保障支出33.62万元，占支出预算总额的2.50%。

按支出经济分类划分:工资福利支出637.9万元，占支出预算总额的47.49%；商品和服务支出643.44万元，占支出预算总额的47.90%；对个人和家庭的补助支出7万元，占支出预算总额的0.52%；其他资本性支出55万元，占支出预算总额4.09%。

（三）财政拨款支出情况

2022年共青城市财政局财政拨款支出预算1343.34万元，占支出预算总额的100%，具体支出情况是: 一般公共服务1195.9万元，占财政拨款支出的 89.02%；社会保障和就业支出46.07万元，占财政拨款支出的3.43%；卫生健康支出27.75万元，占财政拨款支出的2.07%；农林水支出40万元，占财政拨款支出的2.98%；住房保障支出33.62万元，占财政拨款支出的2.50%。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算安排的支出。

（五）国有资本经营情况

没有使用国有经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2022年共青城市财政局本级机关财政拨款运行经费预算37.44万元，比2021年减少14.91万元，下降28.48%，下降原因是节约开支。

（七）政府采购情况

2022年共青城市财政局预算安排15万政府采购支出，其中：政府采购货物预算15万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2022年部门预算安排购置车辆0辆。

（九）项目绩效目标设置情况

2022年实行绩效目标管理的项目11个，涉及资金890万元，其中：部门预算中100万元以上的项目3个。

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年共青城市财政局“三公”经费年初预算安排16万元。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平，持平的原因是近几年都无因公出国（境）费；

公务接待费16万元，与上年持平，持平的原因是严格按照预算执行；

公务用车运行维护费0万元，与上年持平，持平的原因是我单位无公务车；

公务用车购置费0万元，与上年持平，持平的原因是我单位无公务车。

第三部分 共青城市财政局2022年部门预算表

（详见附表）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。

（二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

（三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

（六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

（七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。