共青城市供销合作社联合社

2022年度部门决算公开

目    录

第一部分  共青城市供销联社部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

一、收入科目

二、支出科目

第五部分  附件

第一部分   共青城市供销联社部门概况

一、部门主要职责

（一）宣传贯彻党中央、国务院和省委、省政府及九江市委、市政府、共青城市委、市政府的方针、政策，向市委、市政府反应农民社员的合理需求，协调与政府有关部门及其他社会组织的关系，提出有关发展合作社事业的政策建议,维护各级供销社的合法权益。

（二）拟订全市供销社的发展战略和发展规划,指导全市供销社的改革与发展。

（三）按照市政府的授权对重要农副产品、农业生产资料、烟花爆竹、再生资源收购和社有企业的经营进行指导,大力开拓农村市场,促进城乡经济一体化、农业产业化进程,完善社会化服务体系,引导农民有组织地进入市场。

（四）负责指导本系统供销社组织、队伍建设和人才资源开发,不断提高农民和职工队伍素质,贯彻民主、开放办社原则，加强系统的组织联合与合作。

（五）负责市供销社直属企业社有资产的经营管理,保障直属企业社有资产的保值增值。

（六）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本部门决算汇编范围的单位共1个，包括：共青城市供销合作社联合社。

本部门2022年年末实有人数8人，其中在职人员8人，离休人员0人，退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计499.21万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加230.99万元，增长86.12%；本年收入合计499.21万元，较2021年增加230.99万元，增长86.12%，主要原因是：在编人员增加，新增特定项目。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 499.21 万元，占  100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计499.21万元，其中本年支出合计499.21万元，较2021年增加230.99万元，增长86.21%，主要原因是：在编人员增加，新增特定项目；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出159.19万元，占31.89%；项目支出340.02万元，占68.11%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为207.73万元，决算数为499.21万元，完成年初预算的240.32%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为0.15万元，完成年初预算的0%，主要原因是：年中追加预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为6.96万元，决算数为11.88万元，完成年初预算的170.69%，主要原因是：在编人员增加。

（三）卫生健康支出年初预算数为4.47万元，决算数为  5.58万元，完成年初预算的124.83%，主要原因是：在编人员增加。

（四）商业服务业等支出年初预算数为188.65万元，决算数为471.70万元，完成年初预算的250.04%，主要原因是：新增特定项目。

（五）住房保障支出年初预算数为7.65万元，决算数为 9.9万元，完成年初预算的129.41%，主要原因是：在编人员增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出159.19万元，其中：

（一）工资福利支出152.86万元，较2021年减少27.34万元，下降15.17 %，主要原因是：费用减少。

（二）商品和服务支出6.33万元，较2021年减少38.25万元，下降85.8%，主要原因是：费用减少。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2021年减少8.02万元，下降100%，主要原因是：费用减少。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少1.56万元，下降100%，主要原因是：费用减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为2.06万元，决算数为1.51万元，完成全年预算的73.3%，决算数较2021年减少1.98万元，下降56.73%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是年末无此项支出。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：无此项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无此项支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为2.06万元，决算数为1.51万元，完成全年预算的73.3%，决算数较2021年减少1.98万元，下降56.73%，主要原因是：公务接待业务减少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公务接待业务减少。全年国内公务接待13批，累计接待95人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：考察供销社工作。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无公用车辆，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无公用车辆；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是无公用车辆，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无公用车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出6.33万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少39.82万元，降低86.28%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：无公务用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金108万元，占项目支出总额的100%。   

组织对“日常运行经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出108万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，对重要农副产品、农业生产资料、烟花爆竹、再生资源收购和社有企业的经营进行指导，大力开扩农村市场，促进城乡经济一体化，农业产业化进程，完善社会化服务体系，引导农民有组织地进入市场。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出108万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，对重要农副产品、农业生产资料、烟花爆竹、再生资源收购和社有企业的经营进行指导，大力开扩农村市场，促进城乡经济一体化，农业产业化进程，完善社会化服务体系，引导农民有组织地进入市场。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门2022年在部门决算中反映“日常运行经费” 项目绩效自评结果。发现的问题及原因：本次绩效评价指标体系在吸收、借鉴以前年度工作成果的基础上进行了一些改进，但个别绩效指标仍需要深入研究，进一步细化、量化。下一步改进措施：加大绩效评价工作推进力度。将绩效评价纳入中心的常态化工作来抓，早安排、早落实。加强绩效评价人员的培训，强化绩效评价人员业务知识，提高绩效评价工作质量。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“日常运行经费”项目部门评价报告（见附件）。工作中难免存在这样或那样一些问题，单位要把绩效考核工作的目标计划做的更好，不仅要较好地完成自己的日常工作目标计划，做好本职工作，也要完成组织上交给我的其他工作任务，认真贯彻执行绩效考核考评方式，在管理、学习、监控等方面落到实处，年终汇总各股室的月度考核，依据考核情况对股室和个人进行评优评先，把各项工作做实做全并及时公开单位绩效情况。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行（统计信息事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务（统计信息事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

（四）行政单位医疗：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险费支出。

（五）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分        附    件

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

为进一步提高农民收入，服务“三农”建设，持续推进供销合作社综合改革，2022年，共青城市供销合作社联合社积极对接新产业，学习新商业模式，有效提升了共青城市供销合作社联合社农业社会化服务能力，开辟出了一片崭新的经济良性发展新天地。

采取先服务后补助方式拨付资金，项目验收合格后，市供销联社、市财政局按程序申报补助资金，市财政局应按照资金管理办法及时兑付补助资金。

（二）项目绩效目标

完成各项工作任务，保障工作正常运行。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：促进项目资金使用规范、提高预算资金使用效率。

评价对象和范围：使用财政项目资金的企业和工程项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

绩效评价原则：科学公正、公开透明。

评价指标体系：产出指标、效益指标、满意度指标。

评价方法：采取部门自评。

评价标准：从立项依据的充分性、立项程序的规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金分配合理性、资金管理规范性等方面。

（三）绩效评价工作过程

为全面贯彻落实《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（赣发〔2019〕8号），建立科学、合理的预算绩效评价管理体系，提高财政资源的配置和使用效率，我社高度重视，成立专门工作小组，对供销社2022年度为履行工作职责所分配、使用、管理的财政资金进行了绩效自评。

三、综合评价情况及评价结论

从产出指标、效益指标和满意度指标3个一级指标、 9个二级指标、9个三级指标对2022年度供销社项目支出进行了细致的绩效自评。通过指标对照、过程跟踪、结果分析显示，所有指标实际完成情况均达到了指标设定要求。“一类-日常运行经费”部门项目支出绩效自评为97分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；符合行业发展规划和政策要求；与部门职责范围相符，属于部门履职所需；属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；经市供销联社党组集体研究通过。

（二）项目过程情况

由企业在年初提出项目实施申请，经我社初审备案后由企业实施。我社在项目实施过程中实地指导、在项目完工时监督企业验收。验收合格的项目，我社党组会研究进行项目资金分配，我社财审股依据党组会资金分配文件进行项目资金的拨付。                                   

（三）项目产出情况

通过项目实施，使供销社基层流通，资金进一步优化使用，企业资产进一步保值增值。

（四）项目效益情况

通过项目实施，带动了农业经济增长，有效地提高了基层供销社服务“三农”的能力。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：供销社在项目支出绩效管理工作中立足于事前工作制度的落实管理、事中预算计划的执行管理、事后支出决算的总结管理，在项目支出工作中严格执行财政管理办法、财政资金管理要求以及国家对行政事业单位的各项规定和纪律。在部门项目支出工作中认真研究项目资金的属性、使用范围，成立专门组织，在年初对项目资金使用进行谋划，合理安排项目，制定项目资金管理办法，党组集中研究项目资金的拨付，全程管理项目资金的使用，收到了预期的效果。

存在的问题及原因分析：对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。绩效设置不合理，绩效指标体系有待完善。

六、有关建议

供销社将在总结2022年工作经验的基础上，认真研究财政局绩效管理工作的相关文件，逐条对照各项指标要求，做细做实部门支出绩效评价工作，以绩效评价促业务开展，把财政资金的每一分钱用在刀刃上，发挥出最大的经济效益和社会效益，全面完成市政府及上级供销合作社安排的各项工作任务，努力打造可持续服务“三农”的新形势下的供销合作社。

七、其他需要说明的问题

    无