一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计502.99万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计502.99万元，比上年增加121.64万元，增长31.90%，主要原因：人员资金中追加工资及五险二金，项目中增加了商务局分配2024年招商组团工作经费（文号共财发〔2024〕7号）以及2023年存量资金-基金业协会和投资业协会咨询服务费。

本年收入的具体构成：财政拨款收入502.99万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计502.99万元，其中本年支出合计502.99万元，比上年增加121.64万元，增长31.90%，主要原因：人员资金中追加工资及五险二金，项目中增加了商务局分配2024年招商组团工作经费（文号共财发〔2024〕7号）以及2023年存量资金-基金业协会和投资业协会咨询服务费；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出69.27万元，占13.77%；项目支出433.72万元，占86.23%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数934.55万元，决算数502.99万元，完成年初预算的53.82%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数921.46万元，决算数488.92万元，完成年初预算的53.06%。预决算差异主要原因：根据全年实际使用情况，我单位年初预算项目中有部分项目，如促进会咨询费、投教基地专项经费等项目未申请支付无相关支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数6.88万元，决算数7.50万元，完成年初预算的108.97%。预决算差异主要原因：部分基数发生变化，社保支出增多。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数2.71万元，决算数3.10万元，完成年初预算的114.40%。预决算差异主要原因：部分基数发生变化，医保支出增多。

（四）住房保障支出（类）年初预算数3.50万元，决算数3.47万元，完成年初预算的99.03%。预决算差异主要原因：公积金基数发生变化，公积金支出减少。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出69.27万元，其中：

（一）工资福利支出64.79万元，比上年减少5.66万元，下降8.04%，主要原因：节约了开支。

（二）商品和服务支出4.48万元，比上年减少0.62万元，下降12.10%，主要原因：节约了开支。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无对个人和家庭补助支出。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数16.50万元，决算数5.57万元，完成全年预算的33.77%；决算数比上年减少0.41万元，下降6.90%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）支出。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车购置支出。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车运行维护支出。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车运行维护支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数16.50万元，决算数5.57万元，完成全年预算的33.77%，主要原因：节约了开支。决算数比上年减少0.41万元，下降6.90%,主要原因：节约了开支。全年国内公务接待63批，累计接待436人次，主要是：小镇作为共青城招商引资展示窗口，故接待较多。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本部门无行政参公单位，无机关运行经费。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金433.72万元，占项目支出总额的100%。   

组织对两个项目开展了部门评价，分别为：“基金业协会和投资业协会咨询服务费”、“基金小镇维护及租用办公用房等费用”。涉及一般公共预算支出257.66万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，我单位严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。项目的预算申报严格按照我市财政资金管理的要求进行，财政资金拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出502.99万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，我单位严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。项目的预算申报严格按照我市财政资金管理的要求进行，财政资金拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对项目资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据我市财政局财务管理的相关制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

绩效目标情况：

1.保障基金小镇正常运转，服务入园企业，完成日常接待。

2.成功举办私募基金创新论坛。

3.举办投教活动，向投资者宣传投教知识。

4.严控非法集资风险，预防非法集资等事件，及时发现疑似企业并预警。

单位自评工作开展情况：

项目资金实行专款专用，财务管理制度健全，执行情况良好，无违反财务管理、财经纪律情况发生。会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定；资金拨付程序规范，资金管理制度健全；财务管理按规定执行，符合相关财务会计管理规定。

综合评价结论：

我单位对所有项目支出、部门整体支出都进行了绩效评价。开展绩效自评项目6个合计433.72万元，部门整体支出绩效评价结果为“优”。

绩效目标完成情况总体分析：

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

严控非法集资等风险年度指标值为0起，全年完成值为

0起。

（2）质量指标

2024年我单位部门预算编制已按要求编制完整。

（3）时效指标

注册时长年度指标值为7个工作日，全年完成值为7个

工作日内。

（4）成本指标

2024年我单位预算项目支出均在预算范围内。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益指标

    通过项目的实施，提高财政管理水平，年度指标值为有效提升，全年完成值为持续提升。

（2）社会效益指标

让投资者辨识非法投资、防范投资风险，年度指标值为投教内容包含风险识别和风险防范，全年完成值为有效防范非法集资等风险。

（3）可持续影响指标

①让投资者树立正确的投资观，年度指标值为投教知识是否全面，全年完成值为全面并定期完善中。

②扩大基金小镇影响力，年度指标值为权威机构和客户认可，全年完成值为权威机构和客户认可。

3.满意度指标完成情况分析

咨询解答满意度，年度指标值≥95%，全年完成值≥95%。

偏离绩效目标的原因和改进措施：

年初预算和部门决算存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、使用需要更加科学、及时。

我单位将进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度支出预测科学编制预算，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，加强执行力度的监管，提高资金使用率。

绩效自评结果拟应用和公开情况：

我单位将根据本次项目资金的自评情况完善明年的绩效目标指标设定，按规定进行范围内的相应公开。

共青城市基金小镇服务中心（本级）“基金业协会和投资业协会咨询服务费”、“基金小镇维护及租用办公用房等费用” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指市级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:填列事业单位用事业基金弥补2024年收支差额的数额。

(八)上年结转和结余:填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般行政管理事务（2010302）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

（二）行政运行(2010301):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。　　

（三）事业支出（2010350）：反映事业单位的基本支出。

（四）其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(2010399):反映除上述项目以外用于政府办公厅(室)及相关机构事务支出。

（五）行政单位医疗(2101101):反映财政部门集中那个安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

（六）住房公积金(2210201):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第五部分  附件

部门评价报告

（五类-基金业协会和投资业协会咨询服务费）

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

项目背景、主要内容及实施情况：为了进一步提升共青城基金小镇品牌知名度，推动共青城市与外省市之间的项目投资与交流合作，引进具有一定规模和影响力的企业落户共青城市，中国投资协会、中国证券投资基金业协会依托其行业资源优势，在其业务领域内积极支持和指导共青城市开展投资领域政策解读、法规政策宣讲、培训等项工作。根据《战略合作框架协议》《备忘录》及《合作协议》、三届16次市政府常务会议纪要等文件内容开展此项目。

资金投入情况：年初预算项目总额为300万元。

项目使用情况：全年执行数为200万元，执行率为67%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

根据专项资金设立有关文件资料以及绩效目标申报表相关资料，专项资金绩效总目标为推动共青城市基金小镇创新发展、品质提升，整合中国基金业协会和中国投资协会在基金领域的优质资源，增强共青城市基金小镇在行业的影响力。

2024年度绩效目标为联合举办私募基金培训班；为基金小镇提供政策研究参考；为基金小镇推荐优秀企业；参与协会工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

按照财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预[2020]10号）、九江市财政局关于印发《九江市市级绩效评价管理办法》的通知（九财绩[2020]11号）等相关文件的要求，专项资金绩效评价内容为：一是专项资金设立情况，包括专项资金目标导向性、前期调研情况、专项资金政策要素完整性、专项资金设立评估情况等；二是专项资金管理情况，包括专项资金配套政策制定情况、专项资金申报情况、专项资金审核情况、专项资金执行动态监控情况、专项资金使用情况、信息公开情况等；三是专项资金产出情况，包括产出的数量、质量、时效和成本；四是专项资金效益情况，包括专项资金所产生的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

本次绩效评价结合专项资金特点，设置了4个一级指标（成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标）；10个二级，每个二级指标下又细分了至少1个三级指标，具体详见附件项目支出绩效自评表。

绩效评价指标分值权重。一级指标成本指标、产出指标、效益指标+满意度指标分值权重分别为：20%、40%、30%；二级、三级指标以各级评价指标对实现绩效目标的关键程度，确定各评价指标的分值权重。

本次绩效评价采用百分制，各项指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各项评价指标得分加总形成。绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，分为四个等级：优（得分≥90 分）；良（80 分≤得分＜90 分）；中（60≤得分＜80 分）；差（得分＜60 分）。

评价标准主要依据年初预算计划目标，工作计划、有关行业标准和历史数据。根据具体评价指标，评价标准采用与指标类型相对应的评分原则，定量指标以实现程度的百分率表示，定性指标以具体完成情况为标准。

（三）绩效评价工作过程

按照财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预[2020]10号）等相关文件的要求，选用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等方法并结合专项资金的具体情况，进行绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该专项资金绩效评价得分 91.5分，评价等级为“优”。

有关指标具体得分情况详见附件：项目支出绩效自评表。

四、绩效评价指标分析

1.成本指标分析

（1）经济成本指标

严格控制预算支出金额在预算范围内，年度指标值为

300万元，全年完成值为200万元，在成本控制率以内，没有超预算。

2.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

举办培训班（培训人数）年度指标值为＞1次，全年完

成值为2次。

（5）质量指标

协会牵头组织推荐了有一定规模和影响的企业与共青城市对接。

（6）时效指标

已定期参与协会活动。

3.效益指标完成情况分析

（1）社会效益指标

中国投资协会联合中国证券投资基金业协会对共青城基金小镇北京联络处的工作给予了有效指导与支持。

4.满意度指标完成情况分析

咨询解答满意度，年度指标值≥95%，全年完成值≥95%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：我单位严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。项目的预算申报严格按照我市财政资金管理的要求进行，财政资金拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对项目资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据我市财政局财务管理的相关制度执行。

存在的问题及原因分析：申报绩效目标不够明确，要结合双方签署的年度工作计划内容和要求，设置与预算相匹配的绩效指标、指标值，细化、量化绩效指标，以便更好的反映专项资金产出、效果等内容。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

部门评价报告

（二类-基金小镇维护及租用办公用房等费用）

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

项目背景、主要内容及实施情况：专项资金的设立为了维持基金小镇良好的工作秩序和环境，主要内容对基金小镇相关场地进行维修、养护，提升小镇的整体形象，以及支付服务中心租用办公用房等费用。

资金投入情况：年初预算项目总额为66万元。

项目使用情况：全年执行数为57.66万元，执行率为87.4%。

（三）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

根据专项资金设立有关文件资料以及绩效目标申报表相关资料，专项资金绩效总目标为维持基金小镇良好的工作秩序和环境，扩大基金小镇在全国的影响力、品质提升。

2024年度绩效目标为：维护基金小镇良好的环境及设施；提升基金小镇的整体形象；支付市基金小镇服务中心租用办公用房、分摊物业费等费用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

按照财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预[2020]10号）、九江市财政局关于印发《九江市市级绩效评价管理办法》的通知（九财绩[2020]11号）等相关文件的要求，专项资金绩效评价内容为：一是专项资金设立情况，包括专项资金目标导向性、前期调研情况、专项资金政策要素完整性、专项资金设立评估情况等；二是专项资金管理情况，包括专项资金配套政策制定情况、专项资金申报情况、专项资金审核情况、专项资金执行动态监控情况、专项资金使用情况、信息公开情况等；三是专项资金产出情况，包括产出的数量、质量、时效和成本；四是专项资金效益情况，包括专项资金所产生的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

本次绩效评价结合专项资金特点，设置了4个一级指标（成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标）；10个二级，每个二级指标下又细分了至少1个三级指标，具体详见附件项目支出绩效自评表。

绩效评价指标分值权重。一级指标成本指标、产出指标、效益指标+满意度指标分值权重分别为：20%、40%、30%；二级、三级指标以各级评价指标对实现绩效目标的关键程度，确定各评价指标的分值权重。

本次绩效评价采用百分制，各项指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各项评价指标得分加总形成。绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，分为四个等级：优（得分≥90 分）；良（80 分≤得分＜90 分）；中（60≤得分＜80 分）；差（得分＜60 分）。

评价标准主要依据年初预算计划目标，工作计划、有关行业标准和历史数据。根据具体评价指标，评价标准采用与指标类型相对应的评分原则，定量指标以实现程度的百分率表示，定性指标以具体完成情况为标准。

（三）绩效评价工作过程

按照财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预[2020]10号）等相关文件的要求，选用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等方法并结合专项资金的具体情况，进行绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该专项资金绩效评价得分 97分，评价等级为“优”。

有关指标具体得分情况详见附件：项目支出绩效自评表。

四、绩效评价指标分析

1.成本指标分析

（1）经济成本指标

严格控制预算支出金额在预算范围内，年度指标值为＜

66万元，全年完成值为＜60万元。

2.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

基金小镇相关场地维护率≥95%，全年完成值为≥95%。

（7）质量指标

维护了基金小镇良好的环境及设施，提升了基金小镇的整体形象。

（8）时效指标

已及时完成维修、维护。

3.效益指标完成情况分析

（1）社会效益指标

已保障基金小镇机构运转正常。

4.满意度指标完成情况分析

问题解决率年度指标值≥95%，全年完成值≥95%。

六、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：我单位严格对照年初绩效目标，对绩效目标实现程度和预算执行进度实施“双监控”。对影响财政资金使用绩效主要指标进行日常跟踪监控，对偏离目标情况及时进行预警纠偏。在项目管理方面，严格按照财经制度和规定执行，认真编制项目经费预算，及时开展各项支出活动，做到收支总体符合要求，支出项目清楚规范，科目划分清晰准确，报销手续真实完备。

存在的问题及原因分析：申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步完善。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无