一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计856.06万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计856.06万元，比上年增加15.63万元，增长1.86%，主要原因：人员增加、视察调研、代表活动培训等活动有所增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入854.26万元，占99.79%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1.80万元，占0.21%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计856.06万元，其中本年支出合计856.06万元，比上年增加15.63万元，增长1.86%，主要原因：人员增加、视察调研、代表活动培训等活动有所增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无结余分配。

本年支出的具体构成：基本支出642.94万元，占75.11%；项目支出213.11万元，占24.89%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数833.99万元，决算数854.26万元，完成年初预算的102.43%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数715.00万元，决算数699.14万元，完成年初预算的97.78%。预决算差异主要原因：人员增加、因工作需要支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数67.71万元，决算数92.66万元，完成年初预算的136.84%。预决算差异主要原因：因工作需要支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数21.66万元，决算数21.95万元，完成年初预算的101.33%。预决算差异主要原因：因工作需要支出增加。

（四）农林水支出（类）年初预算数0.00万元，决算数13.50万元，预决算差异主要原因：因工作需要支出增加。

（五）住房保障支出（类）年初预算数29.62万元，决算数27.01万元，完成年初预算的91.19%。预决算差异主要原因：因工作需要支出增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支642.94万元，其中：

（一）工资福利支出585.53万元，比上年减少22.42万元，下降3.69%，主要原因：1名事业编干部调出。

（二）商品和服务支出55.53万元，比上年减少12.86万元，下降18.80%，主要原因：因工作需要缩减部分开支。

（三）对个人和家庭补助支出1.88万元，比上年增加0.47万元，增长33.14%，主要原因：因工作需要支出增加。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：2024年未采购设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数14.10万元，决算数4.84万元，完成全年预算的34.31%；决算数比上年增加3.00万元，增长163.05%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未发生因公出国费用。决算数与上年持平，主要原因：未发生因公出国费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未发生因公出国费用。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数14.10万元，决算数4.84万元，完成全年预算的34.31%，主要原因：接待次数和人数减少。决算数比上年增加3.00万元,增长163.05%，主要原因：接待次数和人数同上年有所增加。全年国内公务接待17批，累计接待141人次，主要是：因工作需要，发生了国内公务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出55.53万元，决算数比上年减少12.86万元，下降18.80%，主要原因：人员增加、视察调研、代表活动培训等活动有所减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金220.10万元，占项目支出总额的100%。其中，10个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“一类-日常运行经费”“二类-三届人大四次会议”。涉及一般公共预算支出220.10万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，促进经济社会发展效果明显，均达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出856.06万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，完成良好，经费使用规范，促进经济社会发展效果明显。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

共青城市人大常委会机关“一类-日常运行经费”“二类-三届人大四次会议”等项目支出绩效自评结果如下：

本部门项目绩效目标情况

本部门2024年度绩效目标的设定主要围绕牢牢把握“稳住、进好、调优”原则要求，精打细算深化预算管理，统筹资源增强保障能力，根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金220.10万元，占项目支出总额的100%。

单位自评工作开展情况

绩效自评是保障单位实现绩效目标、提高预算执行效率、提升资金使用效益的重要手段和有效措施，及时发现并纠正绩效运行中存在的问题，确保绩效目标全面、如期完后有重要意义。我单位高度重视，针对绩效自评及后续工作精心组织，周密部署，明确分工，尽快把绩效运行跟踪落到实处，确保绩效自评工作规范有序，顺利开展。根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金220.10万元，占项目支出总额的100%。

综合评价结论

组织对：“一类-日常运行经费”、“二类-三届人大四次会议”、“组织部分配—2024年市挂点领导“三联活动”帮扶资金”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出220.10万元。从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，促进经济社会发展效果明显，均达到了预期绩效目标。

绩效目标完成情况总体分析

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出856.06万元。2024年度部门整体支出社会效益方面发挥了良好作用，各项任务得以圆满完成，为服务经济社会发展提供了强有力的组织保证。

偏离绩效目标的原因和改进措施

主要问题：预算科目不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。由于编制预算时未全员参与，部分科室所需经费预算科目不明确，导致预算科目、数据不够准确；部分制度建设不够健全，执行不够到位。

改进措施：1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；2.进一步建立健全单位财务管理制度，加强财务管理，促进财务管理法制化、科学化、合理化运行；3.强化财务知识学习，提升专业素养。加强财务人员进行专业性学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

绩效自评结果拟应用和公开情况

作为全过程预算绩效管理的落脚点，我部门高度重视部门的自评结果，及时整理、汇总、分析、反馈绩效自评结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

按照市财政局的要求,及时在网站公开预算、绩效目标设置、绩效评价结果等信息。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）上年结转和结余：当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）2010101行政运行（人大事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）2010103机关服务（人大事务）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

（三）2010104人大会议：反映各级人大召开"人代会"等专门会议的支出。

（四）2010107人大代表履职能力提升：反映各级人大开展代表培训工作的各项支出。

（五）2010108代表工作：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

（六）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（七）2101101行政单位医疗：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（八）2210201住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

共青城市人大及常委会机关2024年部门

评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

纳入本次预算项目自评单位共1个。主要负责机关正常运行、招商引资等工作。共青城市人大及其常委会机关共有预算单位1个，实有人数30人，其中：行政编制27人，全额补助事业编制2人，工勤编1人；退休人员6人。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

紧紧围绕市委三届六次全会确定的目标任务，立足“四个机关”职能定位，积极践行全过程人民民主，努力在提升履职能力水平上取得新突破，在密切联系群众上探索新机制，在服务发展大局上展现新作为，为奋力谱写新时代垦荒创业精彩篇章、加快全面建设社会主义现代化共青城贡献人大智慧和力量。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效自评是保障单位实现绩效目标、提高预算执行效率、提升资金使用效益的重要手段和有效措施，及时发现并纠正绩效运行中存在的问题，确保绩效目标全面、如期完后有重要意义。我单位高度重视，针对绩效自评及后续工作精心组织，周密部署，明确分工，尽快把绩效运行跟踪落到实处，确保绩效自评工作规范有序，顺利开展。根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金220.10万元，占项目支出总额的100%。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

评价方法:本次评价方法主要采用比较分析法，将预期目标与实际结果进行比较，并以案卷研究、现场核验、满意度调查等形式开展绩效评价。评价标准主要为计划标准，即以预先制定的目标、计划等数据作为评价的标准。

（三）绩效评价工作过程

本单位高度重视预算绩效管理工作，认真按照时间节点完成各项目进行绩效评价，严格按照实际情况设计项目绩效指标和年度目标，2024年总体绩效工作完成较好。

三、综合情况评价及评价结论（附相关评分表）

本单位高度重视预算绩效管理工作，在第一时间成立了自评工作小组，制定了项目绩效评价实施方案，并遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对各项目自评材料进行逐一核实，确保各项项目绩效自评真实有效。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据本单位实际情况经过班子会讨论立项，绩效目标合理明确，资金分配合理且预算编制科学。

（二）项目过程情况

全过程监督项目，及时拨付项目资金。

（三）项目产出情况

按照既定目标完成项目。

（四）项目效益情况

很好服务人民，群众满意度高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一、主要问题及原因分析。

年初预算与部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因，存在指标之间调剂使用的现象，预算编制需要更加科学、及时。

二、改进的方向和具体措施。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点工作规划本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能全面，不漏项，在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目;提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财政业务科室对接，及时拨付资金，严格遵守专款专用，加强资金支付进度。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。