目    录

第一部分  共青城市金融和国有资产监督管理局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  共青城市金融和国有资产监督管理局概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省金融和国有资产管理工作的方针政策和法律法规，组织实施市委、市政府关于金融和国有资产管理工作的决策部署；研究分析金融形势、金融政策和金融运行情况；拟订并组织实施全市金融产业发展规划和政策；根据市政府授权，依照相关法律和行政法规，代表市政 府履行出资人职责，监管所监管企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

（二）负责联系、协调全市金融机构，组织开展政府与 金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对全市经济社会发展的支持力度。

（三）拟订全市多层次资本市场培育、改革和发展的政 策措施；组织推进企业改制上市、股份转让系统挂牌，协调有关部门推进企业发行债券等直接融资工作；协助证券期货监管机构做好上市公司和非上市公众公司规范发展、风险防范和处置工作。

（四）负责融资性担保机构、小额贷款公司和相关交易场所等的设立初审上报、业务监管和风险防范处置相关工 作。负责融资租赁、典当、商业保理等相关工作。

（五）组织推进地方金融改革创新；负责培育和发展地 方创新类金融组织。协调引进市外金融机构，引导金融中介机构健康发展，会同有关部门指导和支持地方性金融业行业协会规范发展。

（六）组织协调有关部门防范化解和处置地方金融风 险，配合有关部门依法查处和打击非法集资、非法金融和非 法证券期货活动。

（七）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，通过统计、稽核等方式对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，负责组织所监管企业上交国有资本金收益，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

（八）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

（九）通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（十）代表市政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作。

（十一）对市属行政事业单位经营性国有资产履行出资人职责，制订、执行相应的经营管理制度和方案，经审批后对被授权经营的市属行政事业单位经营性国有资产实行统 一经营管理。

（十二）负责企业（含地方金融企业和企业化管理事业单位）国有资产基础管理，按照有关规定，批准国有资产产权转让。起草国有资产管理的地方规范性文件，拟定有关规章、制度。

（十三）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

（十四）承办市委、市政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即：局本级；内设两个股室，分别为金融股、国资股。

本部门2021年年末实有人数 11人，其中在职人员11人，离休人员0人，退休人员0人（不含养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计88931.61万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年减少7.1万元；本年收入合计88931.61万元，较2020年增加61222.12万元，增长220.94%，主要原因是：增加了政府性基金预算财政拨款收入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入88931.55万元，占99.99%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.06万元，占0.01%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计88931.61万元，其中本年支出合计88931.61万元，较2020年增加61222.50万元，增长220.95%，主要原因是：项目支出增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少0.38万元，下降100%，主要原因是：当年财力安排结余财政收回未结转。

本年支出的具体构成为：基本支出322.48万元，占0.36%；项目支出88609.13万元，占99.64%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为338.95 万元，调整预算数88931.55万元，决算数为88931.55万元，完成年初预算的26237%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为311.87万元，决算数为317.43万元，完成年初预算的101.78%，主要原因是：增加了招商引资工作组经费支出。

（二）教育支出年初预算数为0万元，决算数为3500万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中增加财政安排代列项目。

（三）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为3594.7万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中增加财政安排代列项目。

（四）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数8800万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年中增加财政安排代列项目。

（五）社会保障和就业支出年初预算数为11.18万元，决算数为10.99万元，完成年初预算的98.30%。主要原因是：人事调整，人员减少。

（六）卫生健康支出年初预算数7.2万元，决算数为8506.36万元，完成年初预算数的1181.44%。主要原因是：年中预算调整，其中增加财政安排代列项目。

（七）节能环保支出年初预算数为0万元，决算数为1500万元，完成调整预算数的100%。主要原因是：年中预算调整，增加财政安排代列项目。

（八）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为20505万元，完成调整预算的100%。主要原因是：年中预算调整，增加财政安排代列项目。

（九）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为3645万元，完成调整预算的100%。主要原因是：年中预算调整，增加财政安排的代列项目。

（十）资源勘探工业信息等支出年初预算数为0万元，决算数为5972.73万元，完成调整预算的100%。主要原因是：年中预算调整，增加财政安排代列项目。

（十一）住房保障支出年初预算数为8.32万元，决算数为8.35万元完成年初预算的100.36%。主要原因是：人员变动，全年公积金核算基数总体有轻微浮动。

（十二）其他支出年初预算数为0万元，决算数为32571万元，完成调整预算的100%。主要原因是：年中预算调整，增加财政安排代列项目。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出322.42万元，其中：

（一）工资福利支出227.77万元，较2020年增加33.53万元，增长17.26%，主要原因是：工资晋级晋档、西部志愿者、实习生等聘用人员增加。

（二）商品和服务支出90.18万元，较2020年减少28.18万元，下降23.81%，主要原因是：减少财政拨款支出。

（三）对个人和家庭补助支出4.17万元，较2020年减少2.20万元，增长下降34.54%，主要原因是：减少了生活补贴支出。

（四）资本性支出0.31万元，较2020年减少2.67万元，下降89.60%，主要原因是：减少了办公设备购置支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为17万元，决算数为17万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加5.27万元，增长44.93%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元，增长0%。主要原因是无安排因公出国（境）。决算数较年初预算数无增减的主要原因是：全年无因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无安排因公出国（境）。

（二）公务接待费支出年初预算数为17万元，决算数为17万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加5.27万元，增长44.93 %，主要原因是新增招商工作组公务接待费。决算数较年初预算数无增减的主要原因是：按照年初预算支出。全年国内公务接待139批，累计接待998人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：未安排外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：无车辆购置安排，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数无增减的主要原因是：未安排公务用车购置；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是无此项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数无增减的主要原因是：无该项预算及支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出90.49万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少30.85万元，降低25.42%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0.31万元，其中：政府采购货物支出0.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.31万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。（部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门年初预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金154万元。组织对“国有资产管理及处置专项经费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出70.9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，涉及一般公共预算支出70.9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，提升了国有资产保值增值，有效增强了市属国企实力。组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出48560.55万元，政府性基金预算支出40371万元。从评价情况来看，部门资金预算安排与金融和国资重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

     2021年度部门绩效自评报告和《项目支出绩效自评表》。

共青城市金融和国有资产监督管理局2021年度部门绩效

自评报告

一、本部门项目绩效目标情况

贯彻执行国家、省金融和国有资产管理工作的方针政策和法律法规，按照局党组工作部署和金融、国资工作重点任务要求，不断推进金融和国资各项工作。

二、单位自评工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局组织对2021年部门二级项目共3个开展项目绩效自评。共涉及资金154万元，覆盖单位所有年初的预算项目。

三、综合评价结论

通过对项目各项指标完成情况的对比以及按照文件对绩效考核的要求，对符合绩效自评范围的3个项目进行了客观、公正的评价。项目整体完成情况较好，基本完成了各项目年初设定的工作任务，实现了既定的年度绩效目标，项目实施成效较为明显。经评价，20221年度我局综合绩效评价得分98分，评价等级为“优”。

四、绩效目标完成情况总体分析

总体来看，项目管理规范，数量指标、质量指标和时效指标均达到预期要求，服务对象满意度指标较高。具体表现如下：

1.强化信贷调度，金融供给进一步扩大。建立完善了信贷投放按月调度等工作机制，引导银行机构加大对中心城区、工业园区等重点板块的支持力度。

2.强化政府引导，实现了金融发展与工业增效升级互动。设立了共青城市青年双创投资引导基金，按照“依法设立、市场运作、扶持产业、规范管理”的要求运行，主要投资于工业、农业、科技、现代服务业、生态建设等产业和领域。

3.优化金融服务，切实缓解了企业融资难题。一是大力实施 “科贷通”“信贷+保险”等创新产品，推动金融与新兴产业、扶贫、科技等深度融合。二是江西省青年创业融资担保有限公司当年新增31笔业务，其中当年新增小微企业及“三农”融资担保户数占比100%，当年新增小微企业及“三农”融资担保金额占比100%，当年融资担保平均综合费率为0。三是开展形式多样的对接会，加大金融供给支持力度，引导金融服务实体经济。

4.着力推进“映山红行动”，企业上市挂牌成效明显。邀请上交所、股交中心、券商专家多次来共青调研指导，组织召开上市挂牌知识培训会，与申万宏源、国泰君安等券商建立战略合作关系，举办“映山红行动”企业路演服务专项行动共青城专场路演活动。

5.深化金融改革，绿色金融发展成效凸显。为推动企业向“绿色”、“可持续发展”提供特性化、有针对性的服务，2021年我市推动了10家企业在省股交中心绿色板块挂牌展示。我市首创全国畜禽智能洁养贷贷款模式在全省推广，为养殖户累计提供授信超2亿元，此绿色金融创新举措已列入国家生态文明试验区改革举措和经济做法推广清单和国务院第八次大督查发现的典型经验做法清单中，形成可借鉴、可复制、可推广的经验。

6.提高防范意识，处非工作高效推进。一是适时召开联席会议研究解决工作中遇到的重大问题、重大事项，不断增强做好防范和处置非法集资工作的前瞻性和预见性，促进防范和处置非法集资工作的顺利开展；二是建立统一协调、相互协作的联合执法工作机制，打造职责明确、凝聚合力的联合执法工作队伍；三是联合公安局、市监局、民政局、基金小镇等相关单位对重点领域进行非法集资专项排查；四是周密组织部署2021年宣传日活动，全年持续性多形式开展宣传教育活动。

7.加强金融监管，完善金融风险防控。一是按要求组织开展各类地方金融机构业务指导、风险排查及现场检查；二是按职责和时限办理地方金融机构变更审批工作；三是对上级部门交办的风险线索及时核查处置。四是根据《共青城市地方法人银行风险防范化解处置预案》研究制定了相关《风险化解方案》，进一步强化组织领导，引导相关单位加强协调配合，切实做好地方法人银行风险防范工作。

8.激发市场活力，推动市场化转型。一是突出党建引领作用。将党的建设与国有企业改革同步谋划，推进国有企业改革进程，充分发挥企业及子公司党组领导核心作用。二是严格选人用人机制。推动党管干部原则和市场化选人用人方式有机结合，按照“人”的市场化推动企业市场化转型。三是强化干部培养方式。从今年开始，积极从国有企业中选拔优秀企业员工进入我市青年干部培训班中学习，让一批专业程度高、工作能力强的优秀员工成长为共青本土人才，成为干部后备力量。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2.财务管理和财务审核需要进一步加强。

（二）改进的方向和具体措施

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能全面，不漏项，在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目；提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

《项目支出绩效评价报告》

2021年国有资产管理及处置专项经费项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1.立项背景。

根据我局工作职能，为做好监督所出资企业国有资产的管理及处置工作，特设立此项目。

2.项目主要内容。

对国有企业国有资产监督管理，确保国有资产保值增值。

3.资金投入和使用情况。

2021年国有资产管理及处置专项经费全年预算数为72万元，市财政当年实际拨付72万元。截至2021年12月31日，项目执行数为70.9万元。

（二）项目绩效目标。监督所出资企业国有资产保值增值，加快国有资产监督管理体系建设，进一步完善产权交易的各项配套制度建设，规范产权交易行为，对相关国有资产的出租、出售实行招、拍、挂的方式，增加产权交易的市场透明度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

财政支出绩效评价是从深化部门预算改革和加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的规范性、经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。开展 2021年度国有资产管理及处置专项经费评价工作的目的，是要通过对项目本年度各项绩效目标完成情况的综合评分，客观公正地评价项目的实施绩效，同时积极推动我局财政预算绩效管理工作的全面深入开展。 

本次绩效评价的对象为我局2021年度国有资产管理及处置专项经费项目，涉及市级财政资金72万元。

（二）绩效评价原则。

国有资产管理及处置专项经费绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则。严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法进行评价。

（2）公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（三）绩效评价工作过程。

根据上级文件要求，我局成立了 2021年度项目支出部门绩效评价工作小组。围绕国有资产管理及处置专项经费2021年度绩效目标，工作小组认真核查相关资料，逐项严格评分并完成绩效评价报告，评价结果力求客观、 公正、全面地反映 2021年度国有资产管理及处置专项经费实施的实际绩效。

三、评价结论

2021年国有资产管理及处置专项经费项目，项目全年预算为72万元，当年实际使用70.9万元，预算执行率为98.47%。各项工作稳步推进落实，较好的完成了各项目标任务，本次绩效评价自评得分100分。

四、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）主要经验及做法

2021年度根据共青城市委、市政府各项工作部署，稳步推进各项工作落实，较好的完成了各项目标任务。主要有：

1.激发市场活力，推动市场化转型。一是突出党建引领作用。二是严格选人用人机制。三是强化干部培养方式。

2.加强资源配置，增强市属国企实力。积极归集资产资源做大做强企业资本，实现国有资产资本化。

3.制度化理顺国资监管关系。理顺出资人机构与其他政府职能部门的关系，必须先厘清资产边界，明确产权责任，进一步推动政企分开。加强国有产权管理，实现企业国有产权管理工作的市场化、公开化、标准化。

（二）存在的问题及建议

1.项目三级指标细化程度不够，还需要进一步再细化。

2.要进一步完善国有资产监督管理制度，规范统一国有资产管理处置流程。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款等以外的各项收入。

（三）上年结转结余：填列2020年全部结转和结余的资金数， 包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）“三公”经费：“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）住房保障支出：住房公积金支出。

（四）工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出， 不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（六）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出，包括在职职工的公积金费用。

（七）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（九）行政事业单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。