目   录

　　第一部分 共青城市第三幼儿园概况

　　一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 共青城市第三幼儿园2025年单位预算情况说明

　　一、2025年单位预算收支情况说明

　　二、2025年“三公”经费预算情况说明

　　第三部分 共青城市第三幼儿园2025年单位预算表

一、《收支预算总表》　　

二、《单位收入总表》　

三、《单位支出总表》　

四、《财政拨款收支总表》　

五、《一般公共预算支出表》　

六、《一般公共预算基本支出表》　

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《单位整体支出绩效目标表》

十一、《项目支出绩效目标表》

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

　　二、支出科目

　　　　第一部分 共青城市第三幼儿园概况

　　一、单位主要职责

主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规。

（二）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本园实际的教育发展规划和学校布局调整规划。

（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。

（四）负责对本园教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。 

（六）负责本园财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（七）指导、管理、检查、评价本园的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。

（八）按照幼儿园课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施幼儿园的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置及人员情况

共青城市第三幼儿园共有预算单位1个，属教体局二级预算单位，科室设置有园长室、财务办公室、副园长办公室2个、总务办公室、教师综合办公室、保育员综合办公室、保健室、会议室。

编制人数小计4人,其中：行政编制人数0人,参照公务员管理的事业编制人数0人，全部补助事业编制人数4人,自收自支编制人数0人。实有人数小计51人,其中：在职人数小计51人,行政在职人数0人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人，全部补助事业在职人数4人。离休人数小计0人,退休人数小计0人,退职人员0人，遗属人员0人。在校学生325人。

　　　　第二部分  共青城市第三幼儿园2025年单位预算情况说明

　　一、2025年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

　　2025年共青城市第三幼儿园收入预算总额为385.35万元，较上年预算安排增加108.55万元,增加的原因是增加教育支出，本年新增课后托管服务收入。其中：财政拨款收入234.33万元，较上年预算安排增加41.03万，增加的原因是增加教育支出；教育收费资金收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；事业收入0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；事业单位经营收入151万元,较上年预算安排增加68万元，增加的原因是本年度新增幼儿托管服务；附属单位上缴收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；上级补助收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；其他收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；使用非财政拨款结余0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因是本单位没有此项收入；上年结转结余0.02万元，较上年预算安排减少0.48万，减少的原因是上年度资金使用率较高。

　　（二）支出预算情况

2025年共青城市第三幼儿园支出预算总额为385.35万元，较上年预算安排增加108.55万元,增加的原因是增加教育支出，本年新增课后托管服务收入。其中：按支出项目类别划分:基本支出54.71万元，占支出预算总额的14.20%，较上年预算安排增加17.47万元，包括工资福利支出54.29万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助支出0.42万元、资本性支出0万元；项目支出330.64万元，占支出预算总额的85.80%，较上年预算安排增加91.08万元，包括工资福利支出250.63万元、商品和服务支出79.99万元、对个人和家庭的补助支出0万元、资本性支出0.02万元，对企业补助0万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；教育支出385.35万元，占支出预算总额的100%，较上年预算安排增加108.55万元；科学技术支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；卫生健康支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；农林水支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。住房保障支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。

　　按支出经济分类划分:工资福利支出304.92万元，占支出预算总额的79.13%，较上年预算安排增加54.31万元；商品和服务支出79.99万元，占支出预算总额的20.76%，较上年预算安排增加54.22万元；对个人和家庭的补助支出0.42万元，占支出预算总额的0.10%，较上年预算安排增加（减少）0万元；资本性支出0.02万元，占支出预算总额0.01%，较上年预算安排增加0.02万元；对企业补助0万元，占支出预算总额0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（三）财政拨款支出情况

2025年共青城市第三幼儿园财政拨款支出预算234.33万元，占支出预算总额的60.81%，较上年预算安排增加41.03万元,增加的原因是增加教育支出。具体支出情况是:按支出功能科目划分： 一般公共服务支出0万元，占财政拨款支出的0%；教育支出234.33万元，占财政拨款支出100%；社会保障和就业支出0万元，占财政拨款支出的0%；卫生健康支出0万元，占财政拨款支出的0%；住房保障支出0万元，占财政拨款支出的0%。

按支出项目类别划分：基本支出54.71万元,较上年预算安排增加17.47万元;其中：工资福利支出54.29万元,商品和服务支出0万元,对个人和家庭的补助0.42万元，资本性支出0万元。项目支出179.62万元,较上年预算安排增加23.57万元;其中：工资福利支出164.63万元，商品和服务支出14.99万元,资本性支出0万元。

（四）政府性基金情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本单位没有使用国有经营预算拨款安排的支出。

　　（六）机关运行经费等重要事项的说明

本部门无行政参公单位，无机关运行经费。

　　（七）政府采购情况

　　 2025年共青城市第三幼儿园预算安排0万政府采购支出，较上年预算安排增加（减少）0万元,增加或减少的原因是与上年安排保持一致；其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

　　（八）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数0辆，执法执勤用车实有数0辆。

　　2025年单位预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。

　　（九）项目绩效目标设置情况

　　2025年实行绩效目标管理的项目5个，涉及资金330.62万元，其中：单位预算中100万元以上的项目1个。“2025年其他资金”项目情况说明

1）项目概述：共青城市第三幼儿园“其他资金”项目的设置是便于开展实施幼儿园伙食费、课后托管服务费等非财政拨款资金的管理，主要是为了保障幼儿园各项教育教学活动顺利开展。

2）立项依据：根据幼儿园运行的实际情况，在财政局、教育体育局等上级主管部门的监督和指导下，开展各项收费活动。

3）实施主体：共青城市第三幼儿园

4）实施方案：根据幼儿园的实际收费情况，纳入非税收入管理，在保障幼儿园正常教育教学活动和运转的前提下，组织项目的实施。

5）实施周期：2025年

6）年度预算安排：年度预算资金为151万元。

7）绩效目标和指标

绩效目标;发展共青学前教育事业，保障幼儿园各项教育教学活动顺利开展。

绩效指标：资金使用率≥98%，师生满意度≥98%。

　　二、2025年“三公”经费预算情况说明

　　2025年共青城市第三幼儿园“三公”经费年初预算安排0万元。其中：

　　因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是与上年安排保持一致。

　　公务接待费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是与上年安排保持一致。

　　　第三部分 共青城市第三幼儿园2025年单位预算表

　　（详见附表）。

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）教育收费资金收入：反应实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培训费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（八）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

（九）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定性用途的非统计财政拨款结余弥补2025年收支差额的数额。

　　二、支出科目

（一）学前教育支出：反应各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等。

　　（二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

　　（三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

　　（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

　　（五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

　　（六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

　　（七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

　　（八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）"三公"经费: 指政府单位人员因公出国（境）费用、公务接待费用、公务用车购置和运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。 

（三）基本支出：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出等。

（四）项目支出：是行政单位为完成特定的工作任务事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。