目   录

　　第一部分 共青城市南湖新城博雅学校概况

　　一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 共青城市南湖新城博雅学校2025年单位预算情况说明

　　一、2025年单位预算收支情况说明

　　二、2025年“三公”经费预算情况说明

　　第三部分 共青城市南湖新城博雅学校2025年单位预算表

一、《收支预算总表》　　

二、《单位收入总表》　

三、《单位支出总表》　

四、《财政拨款收支总表》　

五、《一般公共预算支出表》　

六、《一般公共预算基本支出表》　

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目支出绩效目标表》

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

　　二、支出科目

　　　　第一部分 共青城市南湖新城博雅学校概况

　　一、单位主要职责

　　南湖新城博雅学校是一所位于中国江西省共青城市的公办九年一贯制学校，由共青城市人民政府设立，并由阳光教育集团托管。

二、机构设置及人员情况

南湖新城博雅学校共有预算单位1个。

编制人数小计16人,其中：全部补助事业编制人数16人。实有人数小计46人,其中：在职人数小计30人,全部补助事业在职人数16人。在校学生877人，其中：小学人数136人，初中人数741人。

　　　　第二部分  共青城市南湖新城博雅学校2025年单位预算情况说明

　　一、2025年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

　　2025年共青城市南湖新城博雅学校收入预算总额为522.64万元，较上年预算安排增加522.64万元,增加原因是学校为2024年新开校。其中：财政拨款收入255.74万元，较上年预算安排增加255.74万，增加原因是学校为2024年新开校；事业收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因无；事业单位经营收入266.9万元,较上年预算安排增加266.9 万元，增加的原因是学校为2024年新开校；附属单位上缴收入 0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元，增加或减少的原因无；上级补助收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万，增加或减少的原因无；其他收入0 万元，较上年预算安排增加（减少）0 万元，增加或减少的原因无；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加 （减少）0 万元，增加或减少的原因无；上年结转结余0万元，较上年预算安排增加（减少）0万，增加或减少的原因无。

　　（二）支出预算情况

2025年共青城市南湖新城博雅学校支出预算总额为522.64万元，较上年预算安排增加522.64万元,增加的原因是学校为2024年新开校。其中：按支出项目类别划分:基本支出190.35万元，占支出预算总额的36.42%，较上年预算安排增加190.35万元，包括工资福利支出190.35万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助支出0万元、资本性支出0万元；项目支出332.3万元，占支出预算总额的63.58%，较上年预算安排增加332.3万元，包括工资福利支出0万元、商品和服务支出332.3万元、对个人和家庭的补助支出0万元、资本性支出0万元，对企业补助0万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；教育支出522.64万元，占支出预算总额的100%，较上年预算安排增加522.64万元；科学技术支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；卫生健康支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；农林水支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。住房保障支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。

　　按支出经济分类划分:工资福利支出190.35万元，占支出预算总额的36.42%，较上年预算安排增加190.35万元；商品和服务支出332.3万元，占支出预算总额的63.58%，较上年预算安排增加332.3万元；对个人和家庭的补助支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；资本性支出0万元，占支出预算总额0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；对企业补助0万元，占支出预算总额0%，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（三）财政拨款支出情况

2025年共青城市南湖新城博雅学校财政拨款支出预算255.74万元，占支出预算总额的48.93%，较上年预算安排增加255.74万元,增加的原因是学校为2024年新开校。具体支出情况是:按支出功能科目划分： 一般公共服务支出0万元，占财政拨款支出的 0%；教育支出255.74万元，占财政拨款支出100%；社会保障和就业支出0万元，占财政拨款支出的0%；卫生健康支出0万元，占财政拨款支出的0%；住房保障支出0万元，占财政拨款支出的0%。

按支出项目类别划分：基本支出190.35万元,较上年预算安排增加190.35万元;其中：工资福利支出190.35万元,商品和服务支出0万元,对个人和家庭的补助0万元，资本性支出0万元。项目支出65.4万元,较上年预算安排增加65.4万元;其中：商品和服务支出65.4万元,资本性支出0万元。

（四）政府性基金情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本单位没有使用国有经营预算拨款安排的支出。

　　（六）机关运行经费等重要事项的说明

本部门无行政参公单位，无机关运行经费。

　　（七）政府采购情况

　　 2025年共青城市南湖新城博雅学校预算安排0万政府采购支出，较上年预算安排增加（减少）0万元,增加或减少的原因无；其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

　　截至2024年8月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车实有数 0辆，执法执勤用车实有数0辆。

　　2025年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

　　（九）项目绩效目标设置情况

　　2025年实行绩效目标管理的项目0个，涉及资金273.5万元，其中：部门预算中100万元以上的项目1个。2025年其他资金项目情况说明

1）项目概述

项目覆盖全校范围，包括学校餐费支出以及课后服务费支出等主要内容。

2）立项依据

随着教育投入的不断增加，如何确保资金使用的效率和效果成为社会各界关注的焦点。依据《教育法》及相关财务管理规定，本评估报告通过对学校财政预算的全面分析，提出合理的绩效目标和评估指标，为学校财政管理提供科学依据。

3）实施主体

项目管理团队由校长、财务处长、项目协调员等组成，负责项目的整体规划与监督执行。校长担任项目总负责人，财务分管校长负责资金的管理与分配，项目协调员负责日常工作的协调与进度跟踪，各参与单位包括各处室、后勤部门等，需按照项目计划完成各自的任务。

4）实施方案

项目实施方案可行性从实施方案有效性、实施内容明确性、过程控制有效性三方面进行考察。项目经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估，项目实施计划合理，明确项目范围、项目内容、进度计划、人员及分工、场地条件等，项目具备项目质量标准、突发事件应急机制、政府采购行为约束机制、建后维护机制、资金财务管理机制。但由于实施过程中的不可预见性，涉及范围广、对象多等因素，项目实施方案中的过程控制需加强

5）实施周期

1年

6）年度预算安排

单位负责编制，财政审核

7）绩效目标和指标

保证学校正常运转，经费金额＝2669000元，项目数量＝1个，项目质量≥95%，项目时间＝1年，经济效益≥95%，师生满意度≥95%。

　　二、2025年“三公”经费预算情况说明

　　2025年共青城市南湖新城博雅学校“三公”经费财政拨款安排0万元。其中：

　　因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因与上年安排保持一致。

　　公务接待费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因与上年安排保持一致。

　　　第三部分 共青城市南湖新城博雅学校2025年单位预算表

　　（详见附表）。

　　第四部分 名词解释

　　一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）教育收费资金收入：反应实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培训费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（八）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

（九）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定性用途的非统计财政拨款结余弥补2025年收支差额的数额。

　　二、支出科目

（一）教育支出：反映行政单位的基本支出。

　　（二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

　　（三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

　　（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

　　（五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

　　（六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

　　（七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

　　（八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

三、相关专业名词

（一）机关运行费指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）"三公"经费: 指政府部门人员因公出国（境）费用、公务接待费用、公务用车购置和运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。 

（三）基本支出：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出等。

（四）项目支出：是行政单位为完成特定的工作任务事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。