共青城市审计局2018年部门预算

 

目   录

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 共青城市审计局2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

二、2018年“三公”经费预算情况说明

第三部分 共青城市审计局2018年部门预算表

一、《2018年收支预算总表》

二、《2018年部门收入总表》

三、《2018年部门支出总表》

四、《2018年财政拨款收支总表》

五、《2018年一般公共预算支出表》

六、《2018年一般公共预算基本支出表》

七、《2018年一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《2018年政府性基金预算支出表》

第四部分 名词解释

 

 

 

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职责

共青城市审计局是共青城市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和上级审计机关的领导下，负责共青城市的审计工作，主要履行以下职责：

㈠主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

㈡贯彻执行国家、省、市审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

㈢向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

㈣直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

• 部门基本情况

共青城市审计局共有预算单位1个。核定编制人数16名，其中，行政编制8名，事业编制8名。目前，在职人数14人，其中，行政人员8人，全额拨款事业人员6人。

第二部分 共青城市审计局2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2018年预算收入总计为246.66万元。其中：经费拨款为192.76万元，占收入总额的78.15%；专项收入38.89万元，占收入总额的15.77%；上年其他资金结转15.01万元，占收入总额的6.08%。较上年预算安排减少412.75万元，下降62.59%。主要原因是2018年未将投资审计项目咨询费列入预算。

• 支出预算情况

2018年预算支出总额为246.66万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出192.76万元,占支出预算总额的78.15%；项目支出53.90万元，占支出预算总额的21.85%。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出212.67万元，占支出预算总额的86.21%；社会保障和就业支出16.58万元，占支出预算总额的6.72%；医疗卫生与计划生育支出7.46万元，占支出预算总额的3%；住房保障支出9.95万元，占支出预算总额的4.07%。

按支出经济分类划分：工资福利支出178.95万元，占支出预算总额的72.55%；商品和服务支出66.48万元，占支出预算总额的26.95%；对个人和家庭的补助1.23万元，占支出预算总额的0.5%

2018年预算总支出比2017年度预算减少412.75万元，下降62.59%。主要原因是2018年未将投资审计项目咨询费列入预算。

（三）财政拨款支出情况

2018年财政拨款支出预算231.65万元，占支出预算总额的93.91%，具体支出情况是：行政运行（审计事务）172.66万元，占财政拨款支出预算总额的74.53%；审计业务25万元，占财政拨款支出预算总额的10.79%；机关事业单位基本养老保险缴费支出16.58万元，占财政拨款支出预算总额的7.16%；行政单位医疗7.46万元，占财政拨款支出预算总额的3.22%；住房公积金9.95万元，占财政拨款支出预算总额的4.3%。比2017年度预算减少299.94万元，下降56.42%。主要原因是2018年未将投资审计项目咨询费列入预算。

（四）政府性基金情况

2018年我局未安排政府基金收入支出项目。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2018年部门机关运行费预算 12.58 万元，比2017年增加 0.12 万元，增长  0.96 %。主要原因是2018年机关人员社会保险费用调增。

（六）政府采购情况

2018年部门所属各单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

    （七）国有资产占有使用情况

截止2017年10月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2018年未安排车辆购置及200万元大型设备购置。

（八）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

2018年我局未对项目预算目标进行绩效。

二、2018年“三公”经费预算情况说明

2018年共青城市审计局“三公”经费年初预算安排10万元。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平。

接待费10万元，比上年减少2万元。主要原因是：是上级领导正常工作检查、指导，招商等审计局工作正常的公务接待。

公务用车运行维护费0万元，本年未作安排。主要原因是：进行公车改革后，单位未保留公车。

公务用车购置费0万元，本年未作安排。主要原因是：进行公车改革后，单位未保留公车。

 

第三部分 共青城市审计局2018年部门预算表

八张表（详见附表）

　

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行（审计事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务（审计事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）审计业务：反映开展审计业务事物支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

（五）行政单位医疗：反映机关事业单位实施医疗保险制度由单位缴纳的医疗保险费支出。

（六）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。