共青城市审计局2016年部门决算

　　目   录

　　第一部分  共青城市审计局概况

　　一、部门主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分  共青城市审计局2016年部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、财政拨款支出决算情况说明

　　四、机关运行经费情况说明

　　五、“三公”经费支出决算情况说明

　　六、关于政府采购支出说明。

　　七、关于国有资产占用情况说明。

　　八、 预算绩效管理工作开展情况说明

　　第三部分  共青城市审计局2016年部门决算表

　　一、收入支出决算总表(CA01表）

　　二、收入决算表(CA02表）

　　三、支出决算表(CA03表）

　　四、财政拨款收入支出决算总表(CA04表）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表(CA05表）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(CA06表）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(CA07表）

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(CA08表）

　　九、国有资产占用情况表(CA09表）

　　第四部分  专业名词解释

　　第一部分  共青城市审计局部门概况

　　一、部门主要职能

　　1.主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监察范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.贯彻执行国家、上级审计工作的法律、法规和方针政策；参与制定全市审计规范性文件和审计规章制度并监督执行；制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。领导和协调相关的审计业务工作。

　　3.向人大提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

　　4．依据《中华人民共和国审计法》等规定，出具审计报告，做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议。

　　5. 市财政投资和以财政投资为主的建设工程项目概（预）算、决算，以及资金的筹集、使用情况。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

　　第二部分  共青城市审计局2016年部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　我局2016年度收入总计763.05万元，其中上年结转和结余41.78万元，较上年降低47.49%；本年收入合计721.27万元，较上年增长45.08%，主要原因是：2016年末财政预算收入指标全部拨付到位。

　　本年收入的具体构成为：财政拨款收入721.27万元，占100%；事业收入0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占 0%；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入） 万0元，占0%。  

　　二、支出决算情况说明

　　我局2016年度支出总计763.05万元，其中本年支出合计   489.54万元，较上年增长7.5%，主要原因是：人员福利、保险费用增加；年末结转和结余273.51 万元，较上年增长554.64%。

　　本年支出的具体构成为：基本支出479.40万元，占97.92%；项目支出10.14万元，占2.08%。

　　三、财政拨款支出决算情况说明

　　我局2016年度财政拨款支出年初预算数为488.29万元，决算数为488.29万元，完成年初预算的100%。

　　按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为476.70万元，决算数为476.70万元，完成年初预算的100%；社会保障和就业支出年初预算4.95万元，决算数为4.95万元，完成年初预算的100%；医疗卫生与计划生育支出年初预算6.64万元，决算数为6.64万元，完成年初预算的100%

　　按经济分类科目分：工资福利支出203.36万元，较上年增长51.61%，主要原因是：人员福利、保险费用增加；商品和服务支出256.63万元，较上年增加2.04%，主要原因是：办公支出增加；对个人和家庭补助支出18.15万元，较上年降低22.44%，主要原因是：公积金降低。

　　四、机关运行经费情况说明

　　本部门2016年度机关运行经费256.63万元，较上年增增长2.04%，主要原因是：公车运行及维护费用、会议费及培训费的减少。其中：办公费5.77万元，印刷费4.21万元，电费1.71万元，邮电费3.78万元,差旅费32.71万元,委托业务费142.66万元,培训费2.33万元,公务接待费10万元,工会经费1.3万元,公务用车运行维护费7.23万元,其他商品服务支出7.4万元。机关运行经费变动原因是：小幅增加，与上年基本持平。

　　五、“三公”经费支出决算情况说明

　　本部门2016年度“三公”经费支出年初预算数为17.26万元，决算数为17.26万元，完成预算的100%，决算数较上年下降 3.2%，其中：

　　（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%。

　　（二）公务接待费支出年初预算数为10.03万元，决算数为10.03万元，完成预算的100%，决算数较上年增长 85.4%。主要原因是：公务活动增加。

　　（三）公务用车购置及运行维护费支出7.23万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。公务用车运行维护费支出年初预算数为7.23万元，决算数为   7.23万元，完成预算的100%，决算数较上年下降41.79%。主要原因是：公车改革,公务用车减少。

　　六、关于政府采购支出说明。本部门2016 年度政府采购支出总额10.15万元，

　　七、关于国有资产占用情况说明。截至2016年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，处一般公务用车1辆、一般执法执勤用车1辆，16年车改后已移交给市车改办。

　　八预算绩效管理工作开展情况说明

　　我单位暂时未开展预算绩效管理工作，以后我办努力改进，争取聘请第三方机构对项目开展绩效评价，做到公正公平。

　　附加部分  名词解释

　　一、收入科目

　　（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

　　（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。本局的其他收入是中央燃油税转移支付收入。

　　（三）上年结转结余：填列2016年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

　　二、支出科目

　　一、“三公”经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费：为保障行政（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。

　　三  住房保障支出：住房公积金支出。

　　四 工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　五  商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

　　六  对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出，包括在职职工的公积金费用。

　　七 培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

　　八 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

　　九  行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

　　十  事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

　　附件下载：审计局2016附表.xls