共青城市审计局2020年度部门决算

目    录

第一部分  共青城市审计局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 共青城市审计局部门概况

一、部门主要职能

    1.主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监察范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

    2.贯彻执行国家、上级审计工作的法律、法规和方针政策；参与制定全市审计规范性文件和审计规章制度并监督执行；制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。领导和协调相关的审计业务工作。

    3.向人大提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

    4.依据《中华人民共和国审计法》等规定，出具审计报告，做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议。

    5.市财政投资和以财政投资为主的建设工程项目概（预）算、决算，以及资金的筹集、使用情况。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：审计局本级。

本部门2020年年末实有人数21人，其中在职人员21人，离休人员0人，退休人员0人；年末其他人员0人；年末学生人数0人。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    本部门2020年度收入总计688.04万元，较2019年增加100.73万元，增长17.15%；本年收入合计688.04万元，较2019年增加100.73万元，增长17.15%，主要原因是：项目和人员增多导致财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入688.04万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

    二、支出决算情况说明

    本部门2020年度支出总计688.04万元，其中本年支出合计   688.04万元，较2019年增加100.73万元，增长17.15%，主要原因是：项目增加导致公用经费增加，部分工作因不确定性年初预算未予安排，年中根据工作实际予以追加；年末结转和结余0万元，较2019年增加（减少）0万元，增长（下降） 0%，主要原因是：按计划用款，无年末结转。

本年支出的具体构成为：基本支出246.28万元，占35.79%；项目支出441.75万元，占64.2%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

    三、财政拨款支出决算情况说明

    本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为688.04万元，决算数为688.04万元，完成年初预算的 100%。其中：

   （一）一般公共服务支出年初预算数为774.05万元，决算数为622.96万元，完成年初预算的80.48%，主要原因是：审计业务和行政运行开支缩减。

   （二）社会保障和就业支出年初预算数为12.21万元，决算数为11.18万元，完成年初预算的91.56%，主要原因是：单位人员养老费用减少。

   （三）卫生健康支出年初预算数为6.96万元，决算数为6.23万元，完成年初预算的89.51%，主要原因是：单位人员医保费用减少。

   （四）住房保障支出年初预算数为9万元，决算数为7.64万元，完成年初预算的84.88%，主要原因是：单位人员公积金缴存费用减少。

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出688.04万元，其中：

  （一）工资福利支出178.29万元，较2019年减少77.63万元，下降30.3%，主要原因是：非在编人员减少。

  （二）商品和服务支出61.39万元，较2019年减少234.6万元，下降79.2%，主要原因是：非在编人员减少。

  （三）对个人和家庭补助支出 6.59万元，较2019年减少0.49万元，下降6.9%，主要原因是：节约开支。

  （四）资本性支出0万元，较2019年减少0万元，下降0%，主要原因是：2020年度未购置固定资产。

   五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为8.6万元，决算数为8.6万元，完成预算的100%，决算数较2019年减少0.2万元，下降2.2 %，其中：

  （一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的100 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门无因公出国（境）支出。

  （二）公务接待费支出年初预算数为8.6万元，决算数为  8.6万元，完成预算的 100%，决算数较2019年减少0.2万元，下降2.2%，主要原因是：压缩了公务接待费支出。全年国内公务接待72批，累计接待661人次。

  （三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆

   六、机关运行经费支出情况说明

   本部门2020年度机关运行经费支出61.39万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数增加11.24万元，增长22.4%，主要原因是：人员编制数量增加。

   七、政府采购支出情况说明

   本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%。（部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

    八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

    九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

    根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金188万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。    

    组织对“审计署专项审计经费”、“经济责任及财务收支专项审计”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188万元，从评价情况来看，项目预算绩效运行良好。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

    我部门今年在部门决算中反映审计署专项审计经费绩效自评结果。

    审计署专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计署专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为19.91万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障了审计项目顺利进行；二是确保了人员经费。发现的问题及原因：一是项目预算不细致。下一步改进措施：对时效性和预算进行细化。

    审计署专项审计经费项目绩效自评综述：项目预算绩效运行良好。 

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。