共青城市审计局2021年度部门决算

目    录

第一部分  共青城市审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  共青城市审计局概况

一、部门主要职能

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监察范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家、上级审计工作的法律、法规和方针政策；参与制定全市审计规范性文件和审计规章制度并监督执行；制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。领导和协调相关的审计业务工作。

（三）向人大提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）依据《中华人民共和国审计法》等规定，出具审计报告，做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议。

    （五）市财政投资和以财政投资为主的建设工程项目概（预）算、决算，以及资金的筹集、使用情况。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：审计局本级。

本部门2021年年末实有人数19人，其中在职人员19人，离休人员0人，退休人员0人；年末其他人员0人；年末学生人数0人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计519.91万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年减少168.13万元，下降24.44%；本年收入合计519.91万元，较2020年减少168.13万元，下降24.44 %，主要原因是：落实过紧日子，严格缩减支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入519.91万元，占99.97%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.17万元，占0.03%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计519.91万元，其中本年支出合计688.04万元，较2020年减少168.13万元，下降24.44%，主要原因是：缩减开支；年末结转和结余0万元，较2020年增加0万元，增长0%。主要原因是：本年末未有结转结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出329.59万元，占63.39%；项目支出190.32万元，占36.61%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为519.75万元，决算数为519.75万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为493.2 万元，决算数为493.2 万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为11.21万元，决算数为11.21万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（三）卫生健康支出年初预算数为6.49万元，决算数为6.49万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（四）住房保障支出年初预算数为8.85万元，决算数为8.85万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出329.53万元，其中：

（一）工资福利支出265.47万元，较2020年增加87.18万元，增长48.90%，主要原因是：非在编人员增加。

（二）商品和服务支出53.06万元，较2020年减少8.33万元，下降13.57%，主要原因是：节约开支。

（三）对个人和家庭补助支出0.26万元，较2020年减少6.33 万元，下降96.05%，主要原因是:节约开支。

（四）资本性支出10.73万元，较2020年增加10.43 万元，主要原因是：2021年购置固定资产。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为14万元，决算数为13.86万元，完成预算的 99 %，决算数较2020年增加5.26万元，增长61.16%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的100%，决算数较2020年增加（下降）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门无因公出国净支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本部门无因公出国净支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为14万元，决算数为13.86万元，完成预算的99%，决算数较2020年增加5.26万元，增长61.16% %，主要原因：是共青城市第七组团招商经费在本局报账。决算数较年初预算数减少的主要原因是：节约开支。全年国内公务接待70批，累计接待560人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（减少）0%，主要原因是：本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出63.79万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加2.4 万元，增长3.91 %，主要原因是：人员编制数量增加。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额10.73万元，其中：政府采购货物支出10.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

   截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是公务用车，因机构改革，我单位已将公车移交至共青城市机关事务中心。因工作人员变动，未及时办理相关手续。

九、预算绩效情况说明

  （一）绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金188万元，占项目支出总额的100%。    

   组织对“审计署专项审计经费”、“经济责任及财务收支专项审计”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188万元，从评价情况来看，项目预算绩效运行良好。

   （二）部门决算中项目绩效自评情况。

    我部门今年在部门决算中反映审计署专项审计经费绩效自评结果。

    审计署专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计署专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为19.91万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障了审计项目顺利进行；二是确保了人员经费。发现的问题及原因：一是项目预算不细致。下一步改进措施：对时效性和预算进行细化。

    审计署专项审计经费项目绩效自评综述：项目预算绩效运行良好。

   （三）部门评价项目绩效评价情况。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。