共青城市审计局2023年度部门预算公开

目  录

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 共青城市审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分 共青城市审计局2023年部门预算表

一、2023年部门收支总体情况表

二、2023年部门收入总体情况表

三、2023年部门支出总体情况表

四、2023年财政拨款收支总体情况表

五、2023年一般公共预算支出情况表

六、2023年一般公共预算基本支出情况表

七、2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2023年政府性基金预算支出情况表

九、 2023年国有资本经营预算支出情况表

十、2023年部门整体支出绩效目标表

十一、2023年二级项目绩效目标表

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职责

共青城市审计局是共青城市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和上级审计机关的领导下，负责共青城市的审计工作，主要履行以下职责：

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家、省、市审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

二、机构设置及人员情况

共青城市审计局共有预算单位1个,包括局本级和0个所属二级预算单位。编制人数小计16人,其中:行政编制人数9人,全部补助事业编制人数5人,工勤编制人数2人。实有人数小计23人,其中:在职人数小计23人,行政在职人数9人,参公在职人数0人,全部补助事业在职人数5人,工勤在职人数2人。退休人数小计0人。

第二部分  共青城市审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年共青城市审计局收入预算总额为591.67万元，较上年下降104.59万元,下降的原因是厉行节约缩减开支。其中：财政拨款入591.67万元，占收入预算总额的100%，较上年下降15%，下降原因是厉行节约缩减开支。

（二）支出预算情况

2023年共青城市审计局支出预算总额为591.67万元，其中：按支出项目类别划分:基本支出176.2万元，占支出预算总额的29.78%，包括工资福利支出147.4万元、商品和服务支出28.8万元；项目415.47支出万元，占支出预算总额的70.22%，包括工资福利支出70.43万元、商品和服务支出333.79万元、对个人和家庭补助1.25万元、资本性支出10万元。

按支出功能科目划分:一般公共服务支出564.92万元，占支出预算总额的95.48%；社会保障和就业支出11.19万元，占支出预算总额的1.89%；卫生健康支出6.71万元，占支出预算总额的1.13%；住房保障支出8.85万元，占支出预算总额的1.5%。

按支出经济分类划分:工资福利支出217.83万元，占支出预算总额的36.82%；商品和服务支出362.59万元，占支出预算总额的61.28%；对个人和家庭的补助支出1.25万元，占支出预算总额的0.2%；其他资本性支出10万元，占支出预算总额1.7%。

（三）财政拨款支出情况

2023年共青城市审计局财政拨款支出预算总额591.67万元, 较上年下降104.59万元,下降的原因是厉行节约缩减开支。其中：

按支出功能科目划分：一般公共服务支出564.92万元,教育支出0万元,社会保障和就业支出11.19万元,卫生健康支出6.71万元,住房保障支出8.85万元。

按支出项目类别划分：基本支出176.2万元,较上年预算安排增加68.2万元;其中：工资福利支出147.4万元,商品和服务支出28.8万元。项目支出415.47万元,较上年预                                                                                                                                 算安排减少172.53万元;其中：工资福利支出70.43万元,商品和服务支出333.79万元,对个人和家庭的补助1.25万元,资本性支出10万元。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年共青城市审计局无国有资本经营支出预算。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年共青城市审计局财政拨款运行经费预算28.8万元，与2022年对比无变化。

（七）政府采购情况

2023年共青城市审计局预算安排10万政府采购支出，较上年预算安排减少2万元,减少的原因是厉行节约缩减开支。其中：政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至 2022年 12 月31日,部门共有车辆0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。

（九）项目绩效目标设置情况

2023年实行绩效目标管理的项目7个，涉及资金415.47万元，其中：部门预算中100万元以上的项目1个。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年共青城市审计局“三公”经费年初预算安排6.6万元。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平，持平的原因是近几年都无因公出国（境）费；

公务接待费6.6万元，与上年持平，持平的原因是严格按照预算执行；

公务用车运行维护费0万元，与上年持平，持平的原因是我单位无公务车；

公务用车购置费0万元，与上年持平，持平的原因是我单位无公务车。

第三部分 共青城市审计局2023年部门预算表

（详见附表）

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。（二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

（三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

（六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

（七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。