共青城市审计局2024年部门预算

目  录

第一部分  共青城市审计局概况

  一、部门主要职责

  二、机构设置及人员情况

第二部分  共青城市审计局2024年部门预算情况说明

  一、2024年部门预算收支情况说明

  二、2024年“三公”经费预算情况说明

第三部分  共青城市审计局2024年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

  一、收入科目

  二、支出科目

     第一部分  共青城市审计局概况

  一、部门主要职责

  共青城市审计局是共青城市依法独立行使审计监督权的审计机关，在市长和上级审计机关的领导下，负责共青城市的审计工作，主要履行以下职责：

  （一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

  （二）贯彻执行国家、省、市审计工作的方针、政策和法律法规，参与全市性审计规范性文件和制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

  （三）向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县（市、区）政府通报审计情况和审计结果。

  （四）直接审计法定事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

  二、机构设置及人员情况

    共青城市审计局共有预算单位1个,包括共青城市审计局本级,内设机构办公室、综合业务审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股。编制人数小计16人,其中:行政编制人数9人,全部补助事业编制人数5人,工勤编制人数2人。实有人数小计23人,其中:在职人数小计23人,行政在职人数9人,参公在职人数0人,全部补助事业在职人数4人,借调人数1人，聘用人数8人，志愿者1人，工勤在职人数0人，离休人数小计0人,退休人数小计0人,遗属人数0人。

    第二部分  共青城市审计局2024年部门预算情况说明

  一、2024年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

    2024年共青城市审计局收入预算总额为634.58万元，较上年预算安排增加42.91万元,增加的原因是工资福利支出调整及事业人员增加。其中：财政拨款收入634.58万元，较上年预算安排增加42.91万元，增加的原因是工资福利支出调整及事业人员增加；教育收费资金收入0万元,较上年预算安排增加（减少）无变化；事业收入0元,较上年预算安排增加（减少）无变化；事业单位经营收入0万元,较上年预算安排增加（减少）无变化；附属单位上缴收入0万元,较上年预算安排增加（减少）无变化；上级补助收入0元，较上年预算安排增加（减少）无变化；其他收入0万元，较上年预算安排增加（减少）无变化；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加（减少）无变化；上年结转结余0万元，较上年预算安排增加（减少）无变化。

  （二）支出预算情况

    2024年共青城市审计局支出预算总额为634.58万元，较上年预算安排增加42.91万元,增加的原因是工资福利支出调整及事业人员增加。其中：按支出项目类别划分:基本支出198.66万元，占支出预算总额的31.31%，较上年预算安排增加22.46万元，包括工资福利支出172.35万元、商品和服务支出24.96万元、对个人和家庭的补助支出1.35万元；项目支出435.92万元，占支出预算总额的68.69%，较上年预算安排增加20.45万元，包括商品和服务支出421.92万元、资本性支出9万元、其他支出5万元。

    按支出功能科目划分:一般公共服务支出598.48万元，占支出预算总额的94.31%，较上年预算安排增加33.56万元；教育支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出19.15万元，占支出预算总额的3.02%，较上年预算安排增加7.96万元；卫生健康支出7.28万元，占支出预算总额的1.15%，较上年预算安排增加0.57万元；住房保障支出9.67万元，占支出预算总额的1.52%，较上年预算安排增加0.82万元。

    按支出经济分类划分:工资福利支出172.35万元，占支出预算总额的27.16%，较上年预算安排减少45.48万元；商品和服务支446.88万元，占支出预算总额的70.42%，较上年预算安排增加84.29万元；对个人和家庭的补助支出1.35万元，占支出预算总额的0.21%，较上年预算安排增加0.1万元；其他资本性支出9万元，占支出预算总额1.42%，较上年预算安排减少1万元；其他支出5万元，占支出预算总额0.79%，较上年预算安排增加（减少）0万元。

  （三）财政拨款支出情况

     2024年共青城市审计局财政拨款支出预算634.58万元，占支出预算总额的100%，较上年预算安排增加42.91万元,增加的原因是工资福利支出调整及事业人员增加。具体支出情况是:按支出功能科目划分：一般公共服务598.48万元，占财政拨款支出的94.31%；教育支出0万元，占财政拨款支出0%；社会保障和就业支出19.15万元，占财政拨款支出的3.02%；卫生健康支出7.28万元，占财政拨款支出的1.15%；住房保障支出9.67万元，占财政拨款支出的1.52%。

    按支出项目类别划分：基本支出198.66万元,较上年预算安排增加22.46万元;其中：工资福利支出172.35万元,商品和服务支出24.96万元,对个人和家庭的补助1.35万元。项目支出435.92万元,较上年预算安排增加20.45万元;其中：商品和服务支出426.92万元,资本性支出9万元。

  （四）政府性基金情况

   本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  （五）国有资本经营情况

   本部门没有使用国有经营预算拨款安排的支出。

  （六）机关运行经费等重要事项的说明

   2024年共青城市审计局本级及下属1个单位机关部门机关运行经费预算24.96万元，比2023年预算减少3.84万元，下降13.3%，下降的原因是落实过紧日子。

  （七）政府采购情况

   2024年共青城市审计局预算安排9万政府采购支出，较上年预算安排减少1万元,减少的原因是落实过紧日子；其中：政府采购货物预算9万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

  （八）国有资产占有使用情况

   截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

  （九）项目绩效目标设置情况

   2024年实行绩效目标管理的项目7个，涉及资金413万元，其中：部门预算中100万元以上的项目1个。

  二、2024年“三公”经费预算情况说明

     2024年共青城市审计局“三公”经费年初预算安排13.7万元。其中：因公出国（境）费0万元，与上年对比无变化。公务接待费13.7万元，比上年增加7.1万元，主要原因是2024年招商组团工作经费列入本单位预算。公务用车运行维护费0万元，与上年对比无变化。公务用车购置费0万元，与上年对比无变化。

  第三部分 共青城市审计局2024年部门预算表

   （详见附表）

  第四部分  名词解释

  一、收入科目

  （一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

  （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

  （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  （七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2023年收支差额的数额。

  （八）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

  二、支出科目

  （一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出。

  （二）行政运行：反映行政单位的基本支出。

  （三）事业支出：反映事业单位的基本支出。

  （四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

  （五）归口管理的行政单位离退休支出：反映用于行政单位离退休方面的支出。

  （六）事业单位离退休支出：反映用于事业单位离退休方面的支出。

  （七）行政事业单位医疗支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

  （八）住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  （九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。