共青城市审计局2022年度部门决算

目 录

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 共青城市审计局概况

一、部门主要职能

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监察范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家、上级审计工作的法律、法规和方针政策；参与制定全市审计规范性文件和审计规章制度并监督执行；制定并组织实施全市审计工作发展规划及年度审计计划。参与起草全市地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。领导和协调相关的审计业务工作。

（三）向人大提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）依据《中华人民共和国审计法》等规定，出具审计报告，做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议。

（五）市财政投资和以财政投资为主的建设工程项目概（预）算、决算，以及资金的筹集、使用情况。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：审计局本级。

本部门2022年年末实有人数24人，其中在职人员13人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员9人；年末学生人数2人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分 2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计489.08万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少30.83万元，下降59.30%；本年收入合计489.08万元，较2021年减少30.83万元，下降59.30%，主要原因是：落实过紧日子，严格缩减支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入489.08万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计489.08万元，其中本年支出合计489.08万元，较2021年减少30.83万元，下降59.30%，主要原因是：缩减开支；年末结转和结余0万元，较2021年无增减，主要原因是：年末无结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出181.02万元，占37.01%；项目支出308.06万元，占62.99%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为489.08万元，决算数为489.08万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为459.65万元，决算数为459.65万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为12.67万元，决算数为12.67万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（三）卫生健康支出年初预算数为7.14万元，决算数为7.14万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

（四）住房保障支出年初预算数为9.62万元，决算数为9.62万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出181.02万元，其中：

（一）工资福利支出174.30万元，较2021年减少91.17万元，下降34.34%，主要原因是:工资福利减少。

（二）商品和服务支出6.72万元，较2021年减少46.34万元，下降87.33%，主要原因是:节约开支。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2021年减少0.26万元，下降100%，主要原因是：节约开支。

（四）资本性支出0万元，较2021年增加减少10.73万元，下降100%，主要原因是：资本性支减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为13.06万元，决算数为13.06万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0.8万元，下降5.7%，其中：

1. 因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数与上年不变。主要原因是：无该项支出。决算数较年初预算数无增减的主要原因是：无该项预算和决支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无该安排。

（二）公务接待费支出年初预算数为13.06万元，决算数为13.06万元，完成预算的100%，决算数较2021年减少0.8万元，下降5.7%，主要原因：公务接待减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公务接待减少。全年国内公务接0批，累计接待980人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（减少）0%，主要原因是：本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本部门无公务用车，全年购置公务用车0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出6.72万元较上年决算数减少57.07万元，降低89.46%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额7.74万元，其中：政府采购货物支出7.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是公务用车，因机构改革，我单位已将公车移交至共青城市机关事务中心。因工作人员变动，未及时办理相关手续。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金188万元，占项目支出总额的100%。

组织对“审计署专项审计经费”、“经济责任及财务收支专项审计”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188万元，从评价情况来看，项目预算绩效运行良好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出60万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年在部门决算中反映“经济责任及财务收支专项审计经费”和“审计署专项审计经费”项目绩效自评结果。

经济责任及财务收支专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，经济责任及财务收支专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障了审计项目顺利进行；二是控制在预算范围内。

审计署专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计署专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是顺利完成了审计项目；二是控制在预算范围内。

发现的问题及原因：本次绩效评价指标体系在吸收、借鉴以前年度工作成果的基础上进行了一些改进，但个别绩效指标仍需要深入研究，进一步细化、量化。下一步改进措施：加大绩效评价工作推进力度。将绩效评价纳入中心的常态工作来抓，早安排、早落实。加强绩效评价人员的培训，强化绩效评价人员业务知识，提高绩效评价工作质量。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

1. 第四部分 名词解释
2. 收入科目
3. （一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。
4. （二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
5. （三）上年结转结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）住房保障支出：住房公积金支出。

（二）工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（三）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（四）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（六）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（七）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（八）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附 件