共青城市退役军人事务局2024年度部门决算

目    录

第一部分  共青城市退役军人事务局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 共青城市退役军人事务局概况

一、部门主要职责

（一）拟定全市退役军人事业发展规划、年度计划，落实全市退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法规规章和政策。

（二）负责全市军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的接收安置管理工作和自主择业、退役军人服务管理等有关工作，做好随军家属的安置工作。

（三）组织开展全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

（四）会同有关部门组织落实退役军人特殊保障等相关工作。

（五）组织协调落实军队移交的符合条件的退休干部住房补贴和无军籍退休退职职工住房维修、房租补贴发放等服务保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

（六）做好全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，会同有关部门落实退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策，承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。承担军供服务保障工作。

（七）组织落实全市拥军优属工作，做好地方支持军队相关工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实抗战老兵等有关人员优待政策。

（八）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入市级烈士纪念设施名录，按规定总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（九）做好退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作，督促所属单位进行安全管理。

（十）牵头提出全市计划分配军队转业干部、符合条件的退役士兵的安置计划。

（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即共青城市退役军人事务局（本级）。

共青城市退役军人事务局（本级）设立2个内设机构，分别是：办公室（财务室）、思想政治和权益维护股（优抚安置股、就业创业股）。

本部门年末编制内实有人员11人，其他人员2人。离退休人员1人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员1人。

第二部分  2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计1243.15万元，其中年初结转和结余103.84万元，比上年增加103.84万元；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1139.31万元，比上年减少155.15万元，下降11.99%，主要原因：其他收入较2023年减少110.41万元。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1138.35万元，占99.92%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.96万元，占0.08%。 

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计1243.15万元，其中本年支出合计1196.06万元，比上年增加11.99万元，增长1.01%，主要原因：民生资金发放标准提高了，导致民生资金支出增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余47.09万元，比上年减少63.30万元，下降57.34%，主要原因：2024年收入0.96万元，支出64.26万元。

本年支出的具体构成：基本支出196.67万元，占16.44%；项目支出999.39万元，占83.56%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数889.78万元，决算数1138.35万元，完成年初预算的127.94%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.97万元，预决算差异主要原因：年中商务局分配2024年度招商引资费用2.82万元、组织部分配2023年度考核优秀人员奖励金0.15万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数845.10万元，决算数1095.42万元，完成年初预算的129.62%。预决算差异主要原因：年中财政局分配上级转移支付的项目资金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数35.31万元，决算数30.84万元，完成年初预算的87.34%。预决算差异主要原因：2024年8月一名人员退休，无需再为其缴纳医疗保险，因此支出减少。

（四）住房保障支出（类）年初预算数9.37万元，决算数9.11万元，完成年初预算的97.25%。预决算差异主要原因：2024年8月一名人员退休，无需再为其缴纳住房公积金，因此支出减少。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出196.67万元，其中：

（一）工资福利支出176.08万元，比上年减少12.96万元，下降6.86%，主要原因：2024年8月一名人员退休，因此支出减少。

（二）商品和服务支出19.37万元，比上年减少11.59万元，下降37.45%，主要原因：厉行节约、缩减开支。

（三）对个人和家庭补助支出1.23万元，比上年减少0.04万元，下降3.46%，主要原因：此项支出为高温津贴和取暖费，2024年8月一名人员退休，因此支出减少。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：未购买。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数5.40万元，决算数5.21万元，完成全年预算的96.48%；决算数比上年增加3.96万元，增长316.97%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）业务。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）业务。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）业务。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无购置公务用车计划。决算数与上年持平,主要原因：无购置公务用车计划。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本部门无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数5.40万元，决算数5.21万元，完成全年预算的96.48%，主要原因：厉行节约、缩减开支。决算数比上年增加3.96万元,增长316.97%，主要原因：2023年我单位为招商组团成员单位，招商经费在牵头单位统一报账，2024年招商经费在本单位报账。全年国内公务接待49批，累计接待217人次，主要是：接待九江市退役军人事务局3批，累计接待10人次；接待庐山市退役军人事务局1批，累计接待3人次；接待湖口县退役军人事务局2批，累计接待10人次；接待鹰潭市退役军人事务局1批，累计接待5人次；接待庐山市纪律委员会1批，累计接待3人次；接待招商企业41批次，累计接待186人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出19.37万元，决算数比上年减少11.59万元，下降37.45%，主要原因：厉行节约、缩减开支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目31个全面开展绩效自评，共涉及资金999.39万元，占项目支出总额的100%。其中，31个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：“退役士兵自主就业一次性经济补助”、“义务兵优待金”。涉及一般公共预算支出414.85万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，全部实现了2024年度的总体目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1347.34万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，完成了2024年度的部门目标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、本部门项目绩效目标情况

1.切实提高政治站位，聚焦“走之前，勇争先，善作为”目标要求，坚决落实各项任务。持续提升“一中心两站”服务功能，开展全市退役军人事务工作者业务轮训和服务站长培训，提升服务水平和矛盾化解能力，增强主动服务意识，不折不扣落实落实退役军人各项抚恤优待政策，确保全年按时足额兑现抚恤补助及现役军人、退役军人各类资金发放工作。

2.聚焦无进京访、无集体访、无重大负面舆情的目标，按照“三到位一处理”，持续推进信访积案化解。加大重点信访问题督办力度，完善重点人员化解方案，加强风险防控。加大对相关政策的宣传、解释，做好走访慰问、关爱帮扶，及时解决退役军人“急难愁盼”，确保“进藏兵”“两参老兵”等重点群体自觉维护退役军人良好形象，积极引导退役军人服务全市中心工作，确保社会和谐稳定。

3.继续开展好“最美退役军人”“最美军嫂”评选活动，营造浓厚拥军尊崇氛围。扎实做好《中华人民共和国退役军人保障法》《烈士褒扬条例》等法律法规的宣传贯彻工作，用好“老兵宣讲进基层”等形式，常态化开展退役军人思想政治教育。继续发展壮大退役军人志愿服务队伍。结合各项重点工作，在创文巩卫、应急抢险、基层社会治理等方面积极开展志愿服务活动。

4.落实常态化联系退役军人制度，持续开展特殊困难退役军人帮扶援助工作，用活、用实各类优抚帮扶资金，积极为退役军人排忧解难。

5.利用春节、“八一”、退役返乡季等时间节点，广泛宣传就业教育培训政策，以实现就业为工作导向，全力开展“订单式、定向式、定岗式”职业教育、技能培训、适应性培训。认真收集各单位和各类企业工作岗位信息，及时发布和宣传招聘信息给退役军人，全年举办不少于两场退役军人专场招聘会。进一步健全“阳光安置”工作机制，全面完成2024年度转业士官安置任务，进一步提高安置质量。

6.完善双拥共建工作机制，全力服务备战打仗。开展好春节、“八一”等重要节日期间对退役军人和其他优抚对象走访慰问及系列尊崇活动。继续推进双拥和国防教育“红星班”创建工作。结合实际进行双拥示范街（广场）提质升级。优化拥军优待工作，进一步拓展“拥军联盟”规模，完善优待清单，做好社会公示，健全优待事项监督评议机制，推进优待服务更加务实合理高效，进一步形成政府引导、社会参与的拥军服务长效机制，营造拥军优属浓厚氛围。

7.持续提升烈士纪念设施管理水平。加强零散烈士纪念设施管护，推进烈士公墓“应迁尽迁”。在共青城市烈士纪念园功能提升上下功夫，加强与属地乡镇的沟通协调，完善烈士纪念园功能提升可行性研究，积极向上申报争资争项。结合清明、烈士纪念日等重要时间节点，规范有序组织好烈士祭扫活动。

二、单位自评工作开展情况

（一）评价的目的和思路

通过对财政绩效的综合评价，进一步深化财税体制改革，改进预算管理制度，落实各级财政部门、预算部门的支出责任，客观公正地反映资金预期目标实现程度，评价资金支出效率和综合效果，将绩效管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，确保每一笔资金花得安全、用得高效，防止财政资金损失浪费，做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金管理水平和使用效益，及时总结经验，分析存在问题及原因，切实采取有效措施，为后续财政资金预算安排提供依据，不断提升财政管理科学化水平。

（二）评价方法和指标体系

我局严格按照年初预算进行部门整体支出绩效自评，实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。项目支出制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督，完成了年初各项目标任务。部门整体支出评价的内容包括产出、效益、满意度指标。

（三）评价实施过程

(1)成立项目绩效评价小组;

(2)收集项目相关资料，如财务资料、合同资料、受益群体的反馈情况等。绩效评价小组从本局项目管理人员和财务人员收集项目相关资料，组织召开项目座谈会，最终形成项目绩效评价材料;

(3)开展绩效评价，形成自评报告。依据收集的项目资料，自评小组通过运用相关性、效率、效果、可持续性准则对本项目进行了分析，得出评价结论。

三、综合评价结论

（一）评价得分情况

对照《共青城市财政局关于开展2024年度项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评工作的通知》相关要求，我局从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对2024年部门整体支出绩效开展了评价。2024年度部门整体支出绩效自评综合得分为97分，评价等级为“优”。

（二）评价总体结论

2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。

为全市退役军人提供了更多更优质的服务，严格落实各项政策；进一步完善退役军人就业创业平台，为退役军人提供更多优质岗位；做好各类优抚对象优待、抚恤、补助和医疗保障等工作，落实好优抚政策工作；在全市营造浓厚的缅怀革命烈士、弘扬革命精神的浓厚氛围，维护退役军人合法权益；完成年度移交安置任务。

保证了退役军人事务局机关的正常运行；做到了优抚对象的抚恤资金和生活补助按政策规定及时足额发放到位；优抚对象的医疗保险和医疗费补助及时缴纳；退役士兵安置有关资金按政策规定及时足额发放到位；享受抚恤补助的优抚对象的春节和八一慰问金及时足额走访到位；立功受奖等人员的慰问金及时足额走访到位。

（二）履职效果情况：从社会效益、经济效益（如有）、生态效益（如有）等方面反映部门履职效果的实现情况。

服务对象的资金及时足额发放到位，改善了部分优抚对象的生活质量，提高了生活水平，改善了医疗保障水平，使其获得幸福感、荣誉感，促进了社会的和谐稳定，保证了服务对象的满意度。

（三）社会满意度及可持续性影响。

各类抚恤优待金的发放，军人的抚恤优待与国民经济和社会发展相适应并同步增长，巩固军政军民团结，军政军民关系持续健康发展，服务对象满意度达90%以上。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

1、实际支出数与年初预算有偏差。基本支出存在偏差的原因主要是在职人员职务、职级、工龄增加，基本工资上调。项目支出主要原因：一是年初预算中只做了本级资金，上级资金未列入预算；二是民生资金提高了发放标准，导致民生资金增加。

2、项目绩效申报及自评、整体支出绩效申报及自评工作需要进一步完善，提高质量。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

2024年度共青城市退役军人事务局对纳入年度部门预算范围的31个二级项目全面开展绩效自评，绩效自评结果用于对2025年绩效总体把握和相应预算项目资金分配的调整，绩效自评结果整理完后及时公布于政府网站。

共青城市退役军人事务局（本级）“退役士兵自主就业一次性经济补助”、“四类-保基本民生-义务兵优待金本级配套”等项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“退役士兵自主就业一次性经济补助”、“义务兵家庭优待金”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）2011308 招商引资：反映用于招商引资，优化经济环境等方面的支出。

（二）2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（三）2080803 在乡复员、退伍军人生活补助：反映在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

（四）2080805 义务兵优待：反映用于义务兵优待方面的支出。

（五）2080808 烈士纪念设施管理维护：反映各级政府用于烈士纪念设施和军人公墓的管理维护服务支出。

（六）2080899 其他优抚支出：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

（七）2080901 退役士兵安置：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

（八）2080903 军队移交政府离退休干部管理机构：反映退役军人事务部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

（九）2080904 退役士兵管理教育：反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

（十）2080999 其他退役安置支出：反映其他用于退役安置方面的支出。

（十一）2082801 行政运行：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（十二）2082802 一般行政管理事务：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十三）2082804 拥军优属：反映开展拥军优属活动的支出。

（十四）2089999 其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十五）2101101 行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十六）2101401 优抚对象医疗补助：反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

（十七）2130207 森林资源管理：反映森林资源核查、监测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

（十八）2210201 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

附件1

部门评价报告

（自主就业退役士兵一次性经济补助）

一、基本情况

（一）项目概况

根据《中华人民共和国兵役法》《退役士兵安置条例》和《江西省人民政府办公厅关于做好自主就业退役士兵一次性经济补助工作的通知》(赣府厅字〔2013〕7号)文件精神，对自主就业退役士兵，按照每服役一年4500元的标准给予一次性经济补助。为改善自主就业退役士兵家庭生活状况，提高自主就业退役士兵生活水平，巩固军政军民团结、促进经济发展、维护社会稳定，2024年6月我局共为19名自主就业退役士兵发放一次性经济补助30.15万元，其中上级资金10.2万元，本级配套19.95万元。

（二）项目绩效目标

为改善自主就业退役士兵家庭生活状况，提高自主就业退役士兵生活水平，巩固军政军民团结、促进经济发展、维护社会稳定，2024年6月我局共为19名自主就业退役士兵发放一次性经济补助。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.目的：按照相关政策在规定的时间内将自主就业退役士兵发放一次性经济补助。

2.对象：自主就业退役士兵。

3.范围：我市2023年退伍的自主就业退役士兵。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则、评价指标体系：评价工作遵循科学、真实原则，坚持绩效评价与绩效管理相结合的原则，坚持考核贯穿项目整个阶段的原则，坚持自评与监督考核相结合原则。

2.绩效评价方法、标准

单位自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

（1）预算执行率按区间赋分，执行率为100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；执行率小于100%且大于等于80%的得7分，执行率小于80%且大于等于60%的得5分，执行率小于60%的不得分。

（2）定量指标按照完成比例赋分，完成比例低于60%的不得分。计算公式为：得分=（实际完成率-60%）/（1-60%）×指标分值。

（3）定性指标分为基本达成目标、部分实现目标、实现目标程度较低三个评判等级，并分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

预算绩效管理是深化部门预算改革的必然要求，是加强财政支出管理、提高财政资金使用效益的有效途径。为推进预算绩效管理的开展，我单位制定了退役军人事务局绩效评价具体实施方案，方案中对评价对象和范围、评价指标、评价方法做了明确规定，针对每个项目开展自评，填报自评表并攥写自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

通过对项目进行评价，根据绩效评价指标体系权重分析计算综合得分为95分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.《退役士兵安置条例》

2.《江西省人民政府办公厅关于做好自主就业退役士兵一次性经济补助工作的通知》(赣府厅字〔2013〕7号)

（二）项目过程情况

在2024年12月底前对我市2023年退伍的自主就业退役士兵发放一次性经济补助。

（三）项目产出情况

1.数量指标：2024年共为19名自主就业退役士兵发放一次性经济补助。

2.质量指标：自主就业退役士兵一次性经济补助发放符合相关政策比率为100%。

3.时效指标：自主就业退役士兵一次性经济补助发放的及时率为100%。

4.成本指标：自主就业退役士兵一次性经济补助40万元。

（四）项目效益情况

社会效益：让军人成为社会尊崇的职业

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：多开展业务科室的项目绩效培训工作，提高绩效的填报效率及质量。

存在的问题及原因分析：因做年度预算不包含上级资金，且不能准备预算到上级资金下达数，故预算与执行数存在一定的差距。

六、有关建议

根据往年发放标准准确测算来年预算数，预算数应包含上级资金。

七、其他需要说明的问题

无

附件2

部门评价报告

（义务兵家庭优待金）

一、基本情况

（一）项目概况。根据《江西省军人抚恤优待办法》第二十一条规定：“建立城乡统一的义务兵家庭优待金制度。义务兵服现役期间，由入伍前户籍所在地县级人民政府民政部门每年按照不低于当地上年度城镇居民人均可支配收入的百分之四十的标准发放家庭优待金。”为改善义务兵家庭生活状况，提高义务兵家庭生活水平，巩固军政军民团结、促进经济发展、维护社会稳定，在2024年12月底前对我市2022年至2024年入伍的义务兵发放家庭优待金。2024年我市共为188名义务兵发放家庭优待金355.66万元，其中上级资金171万元，本级配套184.66万元。

（二）项目绩效目标。为改善义务兵家庭生活状况，提高义务兵家庭生活水平，巩固军政军民团结、促进经济发展、维护社会稳定，在2024年12月底前对我市2022年至2024年3月入伍的义务兵发放家庭优待金。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

目的：按照相关政策在规定的时间内将义务兵家庭优待金发放到位。

对象：义务兵。

范围：我市2022年至2024年入伍的义务兵。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则：公平、公正、客观、及时、合理、科学、系统。

单位自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

（1）预算执行率按区间赋分，执行率为100%，且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；执行率小于100%且大于等于80%的得7分，执行率小于80%且大于等于60%的得5分，执行率小于60%的不得分。

（2）定量指标按照完成比例赋分，完成比例低于60%的不得分。计算公式为：得分=（实际完成率-60%）/（1-60%）×指标分值。

（3）定性指标分为基本达成目标、部分实现目标、实现目标程度较低三个评判等级，并分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

预算绩效管理是深化部门预算改革的必然要求，是加强财政支出管理、提高财政资金使用效益的有效途径。为推进预算绩效管理的开展，我单位制定了退役军人事务局绩效评价具体实施方案，方案中对评价对象和范围、评价指标、评价方法做了明确规定，针对每个项目开展自评，填报自评表并攥写自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

通过对项目进行评价，根据绩效评价指标体系权重分析计算综合得分为97分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.《江西省军人抚恤优待办法》第二十一条。

2.《江西省军人军属权益保障条例》第十一条。

（二）项目过程情况

在2024年12月底前对我市2022年至2024年3月入伍的义务兵发放家庭优待金。

（三）项目产出情况

1.数量指标：2024年共为188名义务兵家庭优待金。

2.质量指标：义务兵优待金发放符合相关政策比率为100%。

3.时效指标：义务兵优待金发放的及时率为100%。

4.成本指标：2024年度发放义务兵家庭优待金355.66万元。

（四）项目效益情况

社会效益：义务兵优待金政策的知晓率100%，应发尽发率100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：多开展业务科室的项目绩效培训工作，提高绩效的填报效率及质量。

存在的问题及原因分析：2024年义务兵家庭优待金年初预算本级资金180万元，年中追加预算4.66万元，实际本级资金使用184.66万元。因做年度预算不包含上级资金，且不能准确预算到上级资金下达数，且每年义务兵人数和发放标准都有变动，故预算与执行数存在一定的差距。

六、有关建议

根据往年发放标准及每年资金增长率准确测算来年预算数，预算数应包含上级资金。

七、其他需要说明的问题

无