一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计973.86万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计973.86万元，比上年增加53.71万元，增长5.84%，主要原因：人员增加导致基本支出增加，相应财政拨款收入增加。。

本年收入的具体构成：财政拨款收入973.86万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计973.86万元，其中本年支出合计973.86万元，比上年增加53.71万元，增长5.84%，主要原因：人员增加导致基本支出增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：近两年无年末结转和结余。

本年支出的具体构成：基本支出250.97万元，占25.77%；项目支出722.89万元，占74.23%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数3387.42万元，决算数973.86万元，完成年初预算的28.75%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数6.73万元，预决算差异主要原因：此类支出为年中新增支出，其中招商引资费2.00万，档案馆伙食费4.13万（档案馆食堂与本单位食堂合并），奖金0.60万（其中有考核优秀公务员奖金、综合考核先进个人奖金、三等功公务员奖金）。

（二）公共安全支出（类）年初预算数0.00万元，决算数1.88万元，预决算差异主要原因：档案馆食堂与我单位食堂合并，划拨过来的相关费用。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数12.40万元，决算数26.08万元，完成年初预算的210.29%。预决算差异主要原因：预算按照财政要求以上年度9月在编人员计算养老保险缴费和职业年金缴费，因有新增人员导致一定程度偏差。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数3365.30万元，决算数928.62万元，完成年初预算的27.59%。预决算差异主要原因：按照决算系统要求剔除了对社会保障基金补助2129.67万元，导致决算数与预算数差异。

（五）住房保障支出（类）年初预算数9.72万元，决算数10.56万元，完成年初预算的108.66%。预决算差异主要原因：预算按照财政要求以上年度9月在编人员计算住房公积金费用，因有新增人员导致一定程度偏差。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出250.97万元，其中：

（一）工资福利支出221.96万元，比上年增加24.94万元，增长12.66%，主要原因：人员增加导致支出增加。

（二）商品和服务支出29.01万元，比上年增加27.26万元，增长1558.11%，主要原因：按照财政要求预算商品和服务支出，本年度与上年度计算标准不同。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，比上年减少2.00万元，下降100.00%，主要原因：（对社区的补助上年放在一般公共预算对个人和家庭补助支出，本年放在项目对个人和家庭补助支出）。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数4.18万元，决算数4.18万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少0.19万元，下降4.30%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位未购置公务用车，无购置及运行维护费。决算数与上年持平,主要原因：本单位未购置公务用车，无购置及运行维护费。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数4.18万元，决算数4.18万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按照预算合理安排接待支出。决算数比上年减少0.19万元，下降4.30%,主要原因：厉行节约。全年国内公务接待29批，累计接待226人次，主要是：各县及市局进行学习交流产生的接待费。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出29.01万元，决算数比上年增加27.26万元，增长1558.11%，主要原因：按照财政要求机关运行经费计算标准改变。。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3.16万元，其中：政府采购货物支出3.16万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.16万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3.16万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目17个全面开展绩效自评，共涉及资金2852.56万元，占项目支出总额的100%。其中，16个项目评价结果为“优”。   

组织对16个项目开展了部门评价，分别为：1、四类-保基本民生-医疗救助专项经费，2、四-1类-关破改及困难企业配套资金，3、四类-保基本民生-新冠病毒核酸检测费用，4、二类-“打击欺诈骗保”专项工作经费，5、四类-保基本民生-城乡居民医保本级财政配套补助资金，6、三类-城乡居民医疗保险专项工作经费，7、一类-日常运行经费，8、四类-保基本民生-城乡居民医保(困难居民)个人缴费本级财政补助资金，9、四类-保基本民生-新冠病毒肺炎疫情防控经费，10、2022年存量资金-意外伤害保险工作经费，11、2022年存量资金-城乡居民医疗保险专项工作经费，12、2022年存量资金-建档立卡县域外政府兜底及重大疾病医疗补充保险本级配套资金，13、2022年存量资金-招商组团先进组团奖励资金，14、2022年存量资金-民政局政府兜底保障线配套资金拨至医保局，15、医疗救助补助资金，16、基层医保经办服务能力建设市级补助资金。涉及一般公共预算支出2852.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，促进经济社会发展效果明显，均达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2852.56万元，政府性基金预算支出0万元。评价结果为优。从评价情况看，2023年度部门整体支出在经济效益和社会效益方面均发挥了良好作用，各项任务得以圆满完成，资金使用效益提高。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年在部门决算中反映城乡居民医保本级财政配套补助资金项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，城乡居民医保本级财政配套补助资金项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2083.80万元，执行数为2083.80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是支付不超过财政拨款2083.8万元 ；二是城乡居民医保参保人数 大于169079人；三是城乡居民的财政补助资金划拨准确率大于100%；四是2023年12月31日前完成项目；五是群众对国家医保政策的知晓率≥90%；六是全市城乡居民满意度≥95%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是加强组织领导。要加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目运行过程中出现的问题并加以改进。二是专款专用。严格按项目规范要求，做到专款专用，确保项目工作顺利开展。三是加强监督。对日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。

共青城市医疗保障局（本级）“四类-保基本民生-城乡居民医保本级财政配套补助资金”、“城乡居民医保(困难居民)个人缴费本级财政补助资金”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）住房保障支出：住房公积金支出。

（二）工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（三）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（四）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出，包括在职职工的公积金费用。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（六）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（七）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

城乡居民医保本级财政配套补助资金部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

为做好2023年城乡居民基本医疗保障工作，我县依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，明确2023年继续提高居民医保筹资标准，个人缴费标准为每人每年380元，人均财政补助标准为每人每年640元，同时财政按规定代城乡困难居民及高校大学生缴费。截至2023年12月31日，已支出2083.80万元，结余0万元，支出完成率100%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

配合上级部门完成医保配套资金上缴，资金支出主要用于巩固参保率，稳步提高保障水平。使我市人民的医保权益得到充分保障，有力维护了我市的社会稳定。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对项目推进科室进行监督评价，考核项目认定全市居民人数、配套资金补助标准是否符合标准、配套资金到账及时性、满意度以及配套支出情况等进行评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，明确2023年继续提高居民医保筹资标准，个人缴费标准为每人每年380元，人均财政补助标准为每人每年640元，同时财政按规定代城乡困难居民及高校大学生缴费，计算配套资金的金额，以此为社会成本指标、以认定的居民为数量指标、以配套资金补助标准是否符合政策范围为质量指标、以配套补助资金到账时间为时效指标。以参保对象满意度为满意度指标。

（三）绩效评价工作过程

对项目提报运行进度、完成情况进行复核评价，与整体绩效目标和年度绩效目标为依据进行绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

综合评价结果为优，具体评分见评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，明确2023年继续提高居民医保筹资标准，个人缴费标准为每人每年380元，人均财政补助标准为每人每年640元，同时财政按规定代城乡困难居民及高校大学生缴费，计算本市配套资金的金额。

（二）项目过程情况

年初根据赣府厅字【2019】54号文规定的各级财政分担比例，中央补助60%，地方财政配套部分由省与县按6：4分担，以及赣府字【2020】91号文件规定，从2021年起，国家和省出台的基本民生领域提标等增支政策中，属共同事权需由省与市县按比例分担的事项，增量部分原则上统一调整为省与市县按3：7分担。另根据赣医保发【2022】14号文2022年筹资标准达到960元/人/年，预测2023年筹资标准达到1020元/人、年，其中：个人缴费380元、中央财政补助384元、省级财政补助142.8元、县级财政补助113.2元。截止到2022年9月底，我市参加城乡居民医疗保险人数共计169079人（含大学生66784人），参照上述县级财政补助标准，2023年度我市本级财政应配套补助资金1913.97万元。后此外九江市财政清算2022年我市具体人数，计算2022年实际应上缴医保配套金额，实行多退少补补缴，合计2083.80万元。

（三）项目产出情况

重复参保人数0人；申请补助资金时多报、虚报参保人数0人；参保人员政策范围内住院费用报销比例稳定在70%左右，门诊统筹普遍开展；以上指标均已完成年初设定指标值。医疗费用及时结算率达到95%；指标均已完成年初设定指标值。

（四）项目效益情况

有效缓解了城乡居民看病贵和因病致贫问题，促进社会和谐稳定，贫困人口医疗费用负担持续减轻。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

2023年度城乡居民基本医疗保险补助资金绩效目标全部按时按质完成。我局将继续坚持以服务人民为中心，以群众满意为目标，认真做好城乡居民基本医疗保险工作，高效高质完成各项目标任务。一是加强组织领导。要加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目运行过程中出现的问题并加以改进。二是专款专用。严格按项目规范要求，做到专款专用，确保项目工作顺利开展。三是加强监督。对日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

城乡居民医保(困难居民)个人缴费本级财政补助资金部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

为做好2023年城乡居民医保(困难居民)个人缴费本级财政补助资金工作，我县依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，明确2023年我市参加城乡居民医疗保险的特困人员及孤儿、低保对象、返贫致贫人口、脱贫不稳定人口、边缘易致贫人口数，按规定本地财政代城乡困难居民缴费。截至2023年12月31日，已支出45.87万元，结余0万元，支出完成率100.00%。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

配合上级部门完成城乡居民医保(困难居民)个人缴费本级财政补助资金上缴，资金支出主要用于确保城乡居民医保（困难居民）个人缴费及时到位，享受到国家的优惠政策。使我市困难居民的医保权益得到充分保障，有力维护了我市的社会稳定。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

对项目推进科室进行监督评价，考核项目认定全市困难居民人数、配套资金补助标准是否符合标准、配套资金到账及时性、满意度以及配套支出情况等进行评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，按规定代城乡困难居民缴费，计算配套资金的金额，以此为社会成本指标、以认定的困难居民为数量指标、以配套资金补助标准是否符合政策范围为质量指标、以配套补助资金到账时间为时效指标。以参保对象满意度为满意度指标。

（三）绩效评价工作过程

对项目提报运行进度、完成情况进行复核评价，与整体绩效目标和年度绩效目标为依据进行绩效评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

综合评价结果为优，具体评分见评分表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

依据《关于做好我省2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》（九医保发〔2023〕5号）文件，明确2023年乡困难居民缴费标准，计算配套资金的金额。

（二）项目过程情况

年初根据赣府厅字【2019】54号文规定的各级财政分担比例，中央补助60%，地方财政配套部分由省与县按6：4分担，以及赣府字【2020】91号文件规定，从2021年起，国家和省出台的基本民生领域提标等增支政策中，属共同事权需由省与市县按比例分担的事项，增量部分原则上统一调整为省与市县按3：7分担。2022年个人缴费标准为每人每年350元，其中省级补助189元，县级补助161元。明确2023年继续提高居民医保筹资标准，个人缴费标准为每人每年380元，其中省级补助198元，县级补助182元。

参照上述县级财政补助标准，2022年地方财政全额资助城乡特困人员及孤儿对象缴费，即省级补助198元、县级182元，定额资助低保人员缴费，即省级补助189元，县级财政补助161元，截止到2022年9月底，我市参加城乡居民医疗保险的特困人员及孤儿人数为296人，低保对象人数2528人，共计2824人，据上述县级补助标准和参保人数计算，2023年度我市本级财政对城乡特困人员及低保对象个人缴费应补助资金：46.09万元。2022年县级财政定额资助返贫致贫人口、脱贫不稳定人口、边缘易致贫人口个人缴费，即县级350元，截止到2022年9月底，我市参加城乡居民医疗保险的返贫致贫人口、脱贫不稳定人口、边缘易致贫人口数共计203人，因与民政局提供的人员名单重复112人，现以91人按补助标准计算，2023年度我市本级财政对城乡居民医疗保险的返贫致贫人口、脱贫不稳定人口、边缘易致贫人口数缴费应补助资金：3.19万元。

以上两项合计：2023年度我市本级财政对城乡困难居民个人缴费应补助资金：肆拾玖万贰仟捌佰元整（49.28万元）。  此外在2023年6月底清算困难居民人数为2839人，计算2023年实际应上缴医保配套金额45.87万元。

（三）项目产出情况

确保全市城乡居民（困难居民）2839人，个人缴费医保财政补助参加城乡居民医保及时配套到位。

（四）项目效益情况

城乡居民医保（困难居民）城乡居民医保参保覆盖率≥95%，促进社会和谐稳定。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

2023年度城乡居民医保（困难居民）个人缴费本级财政补助资金绩效目标全部按时按质完成。我局将继续坚持以服务人民为中心，以群众满意为目标，认真做好城乡居民基本医疗保险工作，高效高质完成各项目标任务。一是加强组织领导。要加强对项目工作的全面领导，便于及时发现项目运行过程中出现的问题并加以改进。二是专款专用。严格按项目规范要求，做到专款专用，确保项目工作顺利开展。三是加强监督。对日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无