共青城市自然资源局2021年度部门决算

目    录

第一部分  共青城市自然资源局部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  共青城市自然资源局部门概况

一、部门主要职能

共青城市自然资源局是市政府工作部门，正科级单位，加挂市林业局牌子，主要职责是：

（一）履行全民所有土地、矿产、森林、草原(草地)、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责；

（二）负责自然资源调查监测评价；

（三）负责自然资源统一确权登记工作；    

（四）负责自然资源资产有偿使用工作，贯彻执行全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算；

（五）负责自然资源的合理开发利用；

（六）负责建立空间规划体系并监督实施；     

（七）负责统筹国土空间生态修复；

（八）负责组织实施最严格的耕地保护制度；

（九）负责管理地质勘查行业和全市地质工作；      

（十）负责矿产资源管理工作；

（十一）负责测绘地理信息管理工作；

（十二）推动自然资源领域科技发展；

（十三）根据市委、市政府授权，对地方政府落实关于自然资源和国土空间规划的方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督察；     

（十四）负责全市林业和草地及其生态保护修复的监督管理，组织实施全市造林绿化工作；

（十五）负责全市森林、湿地、草地、全市各类自然保护地和陆生野生动植物资源的监督管理；

（十六）组织编制森林和草地火灾防治规划并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；

（十七）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共5个，包括：共青城市自然资源局、共青城市自然资源储备利用中心、共青城市不动产登记中心、共青城市自然资源综合行政执法大队、共青城市南湖湿地保护区服务中心。

本部门2021年年末实有人数95人，其中在职人员95人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员3人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人。

 第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计41552.62万元，其中年初结转和结余11359.19万元，较2020年增加10470.47万元，增长1178.15%；本年收入合计30193.43万元，较2020年增加11769.29万元，增长63.88%，主要原因是：财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入30187.26万元，占99.98%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入6.17万元，占0.02%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计41552.62万元，其中本年支出合计41552.62万元，较2020年增加34959.06万元，增长530.2%，主要原因是：土地收储费用增加；年末结转和结余0万元，较2020年减少12719.29万元，下降100%，主要原因是：年末资金全部被收回。

本年支出的具体构成为：基本支出1517.78万元，占3.65%；项目支出40034.84万元，占96.35%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为7464.42万元，决算数为41546.45万元，完成年初预算的556.6%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为1.69万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年中追加一般公共服务经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为71.77万元，决算数为68.66万元，完成年初预算的95.67%，主要原因是：正常执行率。

（三）卫生健康支出年初预算数为37.85万元，决算数为36.02 万元，完成年初预算的95.16%，主要原因是：正常执行率。

（四）节能环保支出年初预算数为0万元，决算数为0.37万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年中追加节能环保经费。

（五）城乡社区支出年初预算数为5310万元，决算数为39170.58万元，完成年初预算的737.68%，主要原因是：年中追加城乡社区经费。

（六）农林水支出年初预算数为420万元，决算数为550.3万元，完成年初预算的131.02%，主要原因是：年中追加农林水经费。

（七）自然资源海洋气象等支出年初预算数为1582.3万元，决算数为1674.55万元，完成年初预算的105.83%，主要原因是：调整相关预算开支。

（八）住房保障支出年初预算数为42.5万元，决算数为44.29万元，完成年初预算的104.21%，主要原因是：调整相关预算开支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1495.35万元，其中：

（一）工资福利支出1277.1万元，较2020年增加66.44万元，增长5.49%，主要原因是：工资晋级晋档。

（二）商品和服务支出210.3万元，较2020年减少61.49万元，下降22.62%，主要原因是：防疫及防汛等支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出0.86万元，较2020年减少7.07 万元，下降89.15%，主要原因是：支出经济科目调整。

（四）资本性支出7.09万元，较2020年减少17.91万元，下降71.64%，主要原因是：办公设备购置支出减少。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19.2万元，决算数为9.01万元，完成预算的46.93%，决算数较2020年减少5.32万元，下降37.12%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是受疫情影响，未开展外事活动。决算数较年初预算数持平。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为17万元，决算数为7.87万元，完成预算的46.29%，决算数较2020年减少4.2万元，下降34.79%，主要原因是压缩三公经费支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：疫情影响，减少相关单位的交流往来。全年国内公务接待93批，累计接待623人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出1.14万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无车辆购置计划，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数持平；公务用车运行维护费支出年初预算数为2.2万元，决算数为1.14万元，完成预算的51.82%，决算数较2020年减少1.12万元，下降49.56%，主要原因是2021年部分公务用车运行维护费未支付，年末公务用车保有1辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：压缩三公经费支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出217.39万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少79.4万元，降低26.75%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少，落实过紧日子要求压减公用支出等。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是林业执法执勤用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目14个全面开展绩效自评，共涉及资金6519万元，占项目支出总额的100%，共青城市自然资源局综合自评得分为90.91分。    

组织对“保护国土资源安全项目费用”、“政府购买服务”等14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1209万元，政府性基金预算支出5310万元，国有资本预算支出0万元。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2154.42万元，政府性基金预算支出6895.8万元。从评价情况来看，部门资金预算安排与自然资源重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。

（二）部门决算中项目绩效自评情况

     部门绩效自评总报告和《部门整体支出绩效自评表》

2021年度共青城市自然资源局部门绩效自评报告

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（中发[2018]34）号）、《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（赣发[2019]8号）、《中共九江市委 九江市人民政府印发<关于全面实施预算绩效管理的实施办法>的通知》（九发[2020]4号）和《中共共青城市委 共青城市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（共发[2020]1号）文件精神，我局认真组织开展了2021年度绩效评价工作，现将我局2021年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、2021年度主要任务及整体支出绩效目标

1.持续整顿作风，提升服务水平；2.明确目标责任，履行党建职责；3.强化纪律建设，全面从严治党；4.加大收储消化，持续闲置清理；5.积极争取指标，保障项目用地；6.科学编制规划，规范规划管理；7.推进土地开发，加快土地整理；8.破解办证难题，提升登记效率；9.做好权籍调查，打牢用地基础；10.强化监管力度，遏制违法行为；11.做好涉地信访，维护社会稳定；

二、部门预算绩效管理开展情况。

1、绩效评价目的

通过对我局2021年度整体支出的绩效评价，全面了解经费的到位、使用和管理、项目组织和实施情况，检验经费的投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，为以后经费管理提供参考依据。

2、前期准备工作情况

成立了我局整体支出绩效评价工作领导小组，由局长张雪平担任组长，分管财务副局长担任副组长，其他班子成员为领导小组成员。领导小组负责指导和推动整体支出绩效评价工作，检查和督促工作计划的制定与实施。领导小组下设办公室，综合股股长兼任办公室主任，成员为各股室主要负责人，具体组织实施全局的部门整体支出绩效评价工作。组织机构的建立增强了绩效评价的工作保障。

3、组织实施情况

根据年初省厅下达的部门预算，按照量入为出、合理统筹，定点采购、总量控制，据实报销、超支不补的原则，切实加强财政支出管理，厉行节约，提高财政资金的使用绩效。

（1）核对数据：对2021年度部门的整体支出数据的准确性，真实性进行核实。

（2）查阅资料：查阅2021年度预算安排、非税收入、预算通知、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）实地核查：现场查看实物资产。

（4）归纳总结：对评价材料进行综合分析，归纳总结，形成绩效评价报告。

 4、部门预算及执行情况

（1）2021年初部门预算为9050.22万元。其中：一般公共预算拨款收入为945.42万元，专项收入1209万元，政府性基金预算拨款收入5310万元，上年结转1585.80万元。

（2） 2021年度，部门决算支出41552.62万元,其中:基本支出1517.78万元, 项目支出40034.84万元。年末结转和结余为0万元。

    三、部门整体支出绩效实现情况

共青城市自然资源局综合自评得分为90.91分。详见附表：共青城市自然资源局2021年整体支出绩效评价评分表。

2021年我局从综合、不动产登记、权籍调查、耕地保护、规划、开发利用、林业保护、生态修复以及国土执法等9个方面开展工作，共开展了14个项目

（一）整体支出基本情况

1.资金来源

2021年度财政拨款收入9050.22万元。其中：社会保障和就业支出71.77万元，卫生健康支出37.85万元，城乡社区支出6433.15万元，农林水支出780.65万元，自然资源海洋气象等支出1684.3万元，住房保障支出42.5万元。

2.整体支出情况

2021年度，整体支出41552.62万元。按支出经济科目分类划分，分为工资福利支出1277.10万元，商品和服务支出1344.48万元，对个人和家庭的补助251.19万元，资本性支出38679.85万元。

   （二）整体支出实施情况

     1.资金使用和管理情况

   （1）2021年度整体支出41552.62万元。明细如下：

①基本支出1517.78万元，其中：人员经费1278.23万元、日常公用经费239.55万元。

②项目支出40034.84万元。

   （2）管理情况

严格按照批准的用途专款专用，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；在财务管理方面，在部门财务管理制度的规范下，所有经费实行“统一领导、集中管理”财务管理体制，经费支出实行分级预算审批制度，并遵循适度授权原则、严格预算原则。严格执行收支两条线的规定，确保各项收入应收尽收，及时入账。严格控制基本经费支出，加强对日常经费开支的管理，并定期进行财务自查，同时按照预算统筹安排使用，严格按照单位预算统一管理当年的支出费用，专款专用。加大对公务卡的使用管理，要求工作人员严格按照公务卡结算目录的要求使用公务卡；在资产管理方面，坚持谁使用谁保管谁负责的原则，建立台账，各负其责，财务处负责固定资产的日常账务处理，办公室负责台账登记和日常检查，各部门负责本部门的固定资产保管，严禁将公有财产出借、变卖、挪作他用和占为己有。严格执行《共青城市自然资源局差旅费管理实施细则》《共青城市自然资源局培训制度》《共青城市自然资源局固定资产管理制度》《共青城市自然资源局印章管理制度》《共青城市自然资源局请销假管理制度》《共青城市自然资源局财务管理制度》等制度，保障自然资源管理工作的顺利完成。

四、部门（单位）整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算执行率偏低，年初预算数9050.22万元，预算支出数5036.96万元，预算执行率为55.66%，预算执行率偏低。

预算执行录偏低的原因主要是：1、受疫情影响，各项目实施进度缓慢；2、土地收储资金按实际收储情况进行拨付未列入我局年初预算；3、我局加强项目支出进度管理，加强政府采购等相关手续的完善，因此项目资金支付减少，造成预算执行率偏低。

（二）改进的方向和具体措施

1.强化目标管理，是保障项目实施的重要基础。项目实施过程中始终围绕项目绩效总目标，加强与各项目承担单位的合作并签订项目合同书，具体细化年度实施目标、任务。与此同时建议财政局有关业务部门要不定期的开展项目检查和监督实施，强化目标管理，为项目的实施奠定基础。

2.加强部门合作，是做好项目管理工作的重要措施。认真学习相关的现行法规、管理办法、规范和规程，加强项目管理工作。

3.进一步提高预算的准确性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

4.提升财政科学化、精细化管理水平，优化财政资源配置，加快财政支付进度，提高财政资金使用效益。

5.进一步强化绩效理念，深入推进评价工作。进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

    （三）部门评价项目绩效评价情况

    我部门今年在部门决算中反映“林业资源、湿地保护项目经费”项目绩效自评结果。

林业资源、湿地保护项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,林业资源、湿地保护项目绩效自评得分为 96.69分。项目全年预算数为380万元,执行数为254.0329万元,完成预算的66.85%。项目绩效目标完成情况:完成年度天然林、公益林保护任务；2021年完成造林1500亩；加强了自然保护区能力建设；开展林长制建设，完成了专职护林员整合；完成了松材线虫病除治年度目标和加拿大一枝黄昏防治工作；开展了多次森林防火宣传和培训，2021年未发生一起森林火灾。下一步改进措施:加大绩效评价工作推进力度。将绩效评价纳入中心的常态化工作来抓,早安排、早落实。加强绩效评价人员的培训,强化绩效评价人员业务知识,提高绩效评价工作质量。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业收入、经营收入及附属单位上缴收入以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列2020年末全部结存和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（四）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

（五）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（六）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（七）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

（八）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

（九）节能环保支出：反映政府节能环保支出。

（十）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

（十一）农林水支出：反映政府农林水事务支出。

（十二）自然资源海洋气象等支出：反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。

（十三）住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。