目    录

第一部分  共青城市自然资源局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 共青城市自然资源局概况

一、部门主要职责

共青城市自然资源局是市政府工作部门，正科级部门，加挂市林业局牌子，主要职责是：

（一）履行全民所有土地、矿产、森林、草原(草地)、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责；

（二）负责自然资源调查监测评价；

（三）负责自然资源统一确权登记工作；    

（四）负责自然资源资产有偿使用工作，贯彻执行全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算；

（五）负责自然资源的合理开发利用；

（六）负责建立空间规划体系并监督实施；     

（七）负责统筹国土空间生态修复；

（八）负责组织实施最严格的耕地保护制度；

（九）负责管理地质勘查行业和全市地质工作；      

（十）负责矿产资源管理工作；

（十一）负责测绘地理信息管理工作；

（十二）推动自然资源领域科技发展；

（十三）根据市委、市政府授权，对地方政府落实关于自然资源和国土空间规划的方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督察；     

（十四）负责全市林业和草地及其生态保护修复的监督管理，组织实施全市造林绿化工作；

（十五）负责全市森林、湿地、草地、全市各类自然保护地和陆生野生动植物资源的监督管理；

（十六）组织编制森林和草地火灾防治规划并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；

（十七）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

共青城市自然资源局（本级）设立八个内设机构，分别是：综合股、调查监测权益股、自然资源开发利用股、国土空间规划和用途管制股、耕地保护股、生态修复股、林业股、地质矿产股。

本部门2023年年末实有人数96人，其中行政人员8人、行政工勤3人、事业人员40人、同岗同酬5人、聘用人员27人、借用人员2人、志愿者2人、实习生3人及食堂工作人员3人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人。本年度年末实有人数比上年度减少2人，主要原因为本年度有人员调出。

第二部分  2023年度部门决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计60162.13万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计60162.13万元，比上年增加5143.39万元，增长9.35%，主要原因：土地收储、耕地占用税及滞纳金、森林植被恢复费等资金增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入60162.13万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计60162.13万元，其中本年支出合计60162.13万元，比上年增加5143.39万元，增长9.35%，主要原因：土地收储、耕地占用税及滞纳金、森林植被恢复费等支出增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：年末资金被收回，没有结转和结余资金。

本年支出的具体构成：基本支出987.15万元，占1.64%；项目支出59174.98万元，占98.36%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数55715.67万元，决算数60162.13万元，完成年初预算的107.98%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数0.30万元，预决算差异主要原因：年中追加的考核优秀及先进个人奖金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数53.18万元，决算数93.85万元，完成年初预算的176.48%。预决算差异主要原因：养老基数调整，养老及职业年金缴费增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数48.52万元，决算数52.47万元，完成年初预算的108.14%。预决算差异主要原因：医保基数调整，医保缴费增加。

（四）节能环保支出（类）年初预算数0.26万元，决算数0.46万元，完成年初预算的176.08%。预决算差异主要原因：2023年天然林保护资金。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数53679.00万元，决算数54390.54万元，完成年初预算的101.33%。预决算差异不大。

（六）农林水支出（类）年初预算数490.82万元，决算数4083.59万元，完成年初预算的831.99%。预决算差异主要原因：年中追加的森林植被恢复费。

（七）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算1402.68万元，决算数1498.63万元，完成年初预算的106.84%。预决算差异不大。

（八）住房保障支出（类）年初预算数41.21万元，决算数42.29万元，完成年初预算的102.62%。预决算差异不大。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出987.15万元，其中：

（一）工资福利支出850.65万元，比上年增加27.83万元，增长3.38%，主要原因：工资调整，工资福利等支出增加。

（二）商品和服务支出130.01万元，比上年增加89.64万元，增长222.04%，主要原因：工会及创卫等支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出6.49万元，比上年增加4.49万元，增长224.60%，主要原因：使用科目调整，2022年的降温取暖费部分使用其他科目。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数19.26万元，决算数7.27万元，完成全年预算的37.75%；决算数比上年增加0.90万元，增长14.16%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未开展外事活动。决算数与上年持平，主要原因：未开展外事活动。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未开展外事活动。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数3.96万元，决算数3.96万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无车辆购置计划。决算数与上年持平,主要原因：无车辆购置计划。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数3.96万元，决算数3.96万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：决算数较年初预算数持平。决算数比上年增加2.21万元,增长125.91%，主要原因：公车数量增加，外出巡查增多。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数15.30万元，决算数3.31万元，完成全年预算的21.64%，主要原因：压缩三公经费支出。决算数比上年减少1.31万元，下降28.27%,主要原因：厉行节约，三公经费管理更加严格。全年国内公务接待42批，累计接待342人次，主要是：其他行政事业单位来对接工作及检查调研的公务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出130.01万元，决算数比上年增加89.64万元，增长222.04%，主要原因：工会及创卫等支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额15.38万元，其中：政府采购货物支出15.38万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目14个全面开展绩效自评，共涉及资金   54846.81万元，占项目支出总额的82.96%。其中，14个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。  

组织对“政府购买服务”、“ 规划委员会工作经费”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出183万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，部门资金预算安排与自然资源重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及66115.43万元。从评价情况看，部门资金预算安排与自然资源重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、当年部门年度整体支出绩效目标。

完成全年预算资金拨付使用到位。

二、部门预算绩效管理开展情况。

（一）绩效评价目的

通过对我局2023年度整体支出的绩效评价，全面了解经费的到位、使用和管理、项目组织和实施情况，检验经费的投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，为以后经费管理提供参考依据。

（二）前期准备工作情况

成立了我局整体支出绩效评价工作领导小组，由局长姚荣清担任组长，分管财务副局长担任副组长，其他班子成员为领导小组成员。领导小组负责指导和推动整体支出绩效评价工作，检查和督促工作计划的制定与实施。领导小组下设办公室，综合股股长兼任办公室主任，成员为各股室主要负责人，具体组织实施全局的部门整体支出绩效评价工作。组织机构的建立增强了绩效评价的工作保障。

（三）组织实施情况

根据年初省厅下达的部门预算，按照量入为出、合理统筹，定点采购、总量控制，据实报销、超支不补的原则，切实加强财政支出管理，厉行节约，提高财政资金的使用绩效。

1.核对数据：对2023年度部门的整体支出数据的准确性，真实性进行核实。

2.查阅资料：查阅2023年度预算安排、非税收入、预算通知、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3.实地核查：现场查看实物资产。

4.归纳总结：对评价材料进行综合分析，归纳总结，形成绩效评价报告。

（四）当年部门预算及执行情况。

（1）2023年初部门预算为55715.67万元。其中：一般公共预算拨款收入为1966.59万元，政府性基金预算拨款收入53679万元，上年结转70.08万元。

（2）2023年度，部门决算支出60162.13万元,其中:基本支出987.15万元, 项目支出59174.98万元。年末结转和结余为0万元。

（五）部门整体支出绩效实现情况

（1）共青城市自然资源局综合自评得分为97分。

（2）2023年我局从综合、不动产登记、权籍调查、耕地保护、规划、开发利用、林业保护、生态修复以及国土执法等9个方面开展工作，共开展了14个项目绩效自评。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算执行率偏低，年初预算数66115.43万元，预算支出数60162.13万元，预算执行率为90.99%，预算执行率偏低。

预算执行率偏低的原因主要是：财政资金紧张，拨款进度缓慢；2、我局加强项目支出进度管理，加强政府采购等相关手续的完善，因此项目资金支付减少，造成预算执行率偏低。

（二）改进的方向和具体措施

（1）强化目标管理，是保障项目实施的重要基础。项目实施过程中始终围绕项目绩效总目标，加强与各项目承担单位的合作并签订项目合同书，具体细化年度实施目标、任务。与此同时建议财政局有关业务部门要不定期的开展项目检查和监督实施，强化目标管理，为项目的实施奠定基础。

（2）加强部门合作，是做好项目管理工作的重要措施。认真学习相关的现行法规、管理办法、规范和规程，加强项目管理工作。

（3）进一步提高预算的准确性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（4）提升财政科学化、精细化管理水平，优化财政资源配置，加快财政支付进度，提高财政资金使用效益。

（5）进一步强化绩效理念，深入推进评价工作。进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

本部门“政府购买服务”、“规划委员会工作经费” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业收入、经营收入及附属单位上缴收入以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列2022年末全部结存和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（四）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（五）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

（六）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

（七）节能环保支出：反映政府节能环保支出。

（八）城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

（九）农林水支出：反映政府农林水事务支出。

（十）自然资源海洋气象等支出：反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。

（十一）住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

政府购买服务项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

主要内容：为保障自然资源调查监测评价、统一确权登记及国土空间生态修复等各项职能的正常履行，聘用27人，政府购买服务项目是为保障聘用工资和绩效等工资福利待遇正常发放。 

资金投入：年初预算170万元，实际拨付170万元。           使用情况：执行率100%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：保障聘用人员的工资福利待遇，自然资源各项职能的正常履行。

阶段性目标：每月正常发放聘用人员工资。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

通过运用指标和数据分析投入与产出、效果之间的关系，保证预算支出产生效益，提高财政资源配置效率和使用效益。

（二）绩效评价原则

科学公正：绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目或职工的绩效进行客观、公正的反映。

统筹兼顾：绩效评价应全面考虑各方面因素，确保评价的全面性和平衡性。

激励约束：通过绩效评价激发职工的工作动力，同时对未达到预期目标的职工进行适当的约束，以提高整体工作效率和质量。

公开透明：绩效评价过程和结果应公开透明，让所有相关人员都能理解评价标准和结果，增加评价的接受度和公信力。

（三）绩效评价工作过程

设定目标：设定绩效评价的目标，目标应具体、可衡量、可达成、相关性强且时限明确。

制定评估计划：根据设定的目标，制定详细的评估计划，包括选择合适的评价工具和方法，如评价指标体系。

收集数据：在评估期间，收集与项目相关的各类数据。这可能包括工作完成情况、项目进度等。

分析数据：对收集到的数据进行分析，以评估项目的进度是否符合预定的标准和目标。

跟踪和监督：定期跟踪项目执行情况和效果，确保项目按进度进行，并根据实际情况进行调整。

绩效自评：项目完成后，根据年初设定的绩效目标，对成本、产出、效益、满意度等指标进行赋分，并根据项目情况开展自评。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、存在的问题及原因分析

     存在的问题：政府购买服务170万元无法保障聘用人员全年的工资福利等开支，2023年度聘用人员工资福利等开支约241万元，日常运行经费弥补了71万元的资金缺口。

原因：一方面，落实过紧日子要求，压缩预算；另一方面工资、社会保险最低基数等的上调，导致资金需求更大。

规划委员会工作经费项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

主要内容：通过专家评审会对所评审的项目进行全面、深入的分析和评估，提供科学、客观的决策依据从而提高决策的科学性和准确性；同时项目评审可以对项目的进度进行监督和评估，及时发现项目中的延期和滞后情况，并提出解决方案，确保项目能够按计划进行。 

资金投入：年初预算13万元，实际拨付13万元。           使用情况：执行率100%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：统一规划编制与实施，鼓励建立统一的规划委员会，以实现规划的统一编制和实施，确保各级规划的一致性和协调性，保障专家评审会费用。

阶段性目标：保障规划委员会各项开支，专家评审会开支。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

通过运用指标和数据分析投入与产出、效果之间的关系，保证预算支出产生效益，提高财政资源配置效率和使用效益。

（二）绩效评价原则

科学公正：绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目或职工的绩效进行客观、公正的反映。

统筹兼顾：绩效评价应全面考虑各方面因素，确保评价的全面性和平衡性。

公开透明：绩效评价过程和结果应公开透明，让所有相关人员都能理解评价标准和结果，增加评价的接受度和公信力。

（三）绩效评价工作过程

设定目标：设定绩效评价的目标，目标应具体、可衡量、可达成、相关性强且时限明确。

制定评估计划：根据设定的目标，制定详细的评估计划，包括选择合适的评价工具和方法，如评价指标体系。

收集数据：在评估期间，收集与项目相关的各类数据。这可能包括工作完成情况、项目进度等。

分析数据：对收集到的数据进行分析，以评估项目的进度是否符合预定的标准和目标。

跟踪和监督：定期跟踪项目执行情况和效果，确保项目按进度进行，并根据实际情况进行调整。

绩效自评：项目完成后，根据年初设定的绩效目标，对成本、产出、效益、满意度等指标进行赋分，并根据项目情况开展自评。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、存在的问题及原因分析

     存在的问题：项目支出进度较缓慢，9.16万元在第四季支出。

    原因：财政资金紧张，申请资金流程较多、时间较长。