中共共青城市委党校2023年度部门决算 ,中国共青城, 各部门预决算 , 2024年财政信息公开

信息类别: 2024年财政信息公开 公开方式: 主动公开 生成日期: 2024-10-15 公开时限: 常年公开 公开范围: 面向全社会 信息索取号: 000014349/2024-07614

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中共共青城市委党校2023年度部门决算

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中共共青城市委党校2023年度部门决算

第一部分中共共青城市委党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分中共共青城市委党校概况

一、部门主要职责

（一）宣传和研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表” 重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想及党的路线、方针、政策。针对全面建设社会主义现代化国家进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传。

（二）围绕市委、市政府中心工作，以党的理论教育和党性教育为主业，以马克思主义理论、中国特色社会主义理论体系特别是习近平新时代中国特色社会主义思想为主课，培养忠诚于中国特色社会主义事业、德才兼备的党员领导干部和理论干部。

（三）有计划地培训轮训全市乡科级党员领导干部、青年后备干部、村（社区)党组织书记和基层党员。培训全市意识形态领域的理论骨干。培训党外干部、妇女干部、少数民族干部、民主党派、无党派人士和统一战线其他方面的代表人士、企事业单位领导人员。承担初任公务员岗前培训、公务员任职培训、专门业务培训与更新知识培训。

（四）围绕国内外、省内外尤其是市内外出现的新情况、新问题，针对重大理论问题和实际问题，开展科学研究，推进理论创新，总结经验，探求规律，为市委、市政府做好决策咨询服务。

（五）面向社会实施“弘扬‘共青精神’主题培训”计划，接受委托承办各类“共青精神”主题培训。

（六）配合组织人事部门对学员在校期间的学习培训情况进行考核、考察。

（七）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

序号	单位名称	预算级次
1	中共共青城市委党校	一级

中共共青城市委党校（本级）设立1个内设机构，分别是：办公室、教务室、教研室、总务信息室。

本部门年末在职人员12人，离退休人员0人（不含有养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员1人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	809.00	一、一般公共服务支出	32	20.71
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5	69.42	五、教育支出	36	823.53
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	19.42
	9		九、卫生健康支出	40	5.46
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	9.29
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	878.41	本年支出合计	58	878.41
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59	0.00
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	878.41	总计	62	878.41
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	878.41	809.00		69.42
201			一般公共服务支出	20.71	20.71
20132			组织事务	20.71	20.71
2013201			行政运行	20.56	20.56
2013202			一般行政管理事务	0.15	0.15
205			教育支出	823.53	754.12		69.42
20508			进修及培训	823.53	754.12		69.42
2050802			干部教育	823.53	754.12		69.42
208			社会保障和就业支出	19.42	19.42
20805			行政事业单位养老支出	19.42	19.42
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.93	13.93
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	5.49	5.49
210			卫生健康支出	5.46	5.46
21011			行政事业单位医疗	5.46	5.46
2101101			行政单位医疗	5.46	5.46
221			住房保障支出	9.29	9.29
22102			住房改革支出	9.29	9.29
2210201			住房公积金	9.29	9.29
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	878.41	158.22	720.20
201			一般公共服务支出	20.71	20.71
20132			组织事务	20.71	20.71
2013201			行政运行	20.56	20.56
2013202			一般行政管理事务	0.15	0.15
205			教育支出	823.53	108.09	715.45
20508			进修及培训	823.53	108.09	715.45
2050802			干部教育	823.53	108.09	715.45
208			社会保障和就业支出	19.42	14.67	4.75
20805			行政事业单位养老支出	19.42	14.67	4.75
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.93	13.93
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	5.49	0.74	4.75
210			卫生健康支出	5.46	5.46
21011			行政事业单位医疗	5.46	5.46
2101101			行政单位医疗	5.46	5.46
221			住房保障支出	9.29	9.29
22102			住房改革支出	9.29	9.29
2210201			住房公积金	9.29	9.29
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	809.00	一、一般公共服务支出	33	20.71	20.71
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	754.12	754.12
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	19.42	19.42
	9		九、卫生健康支出	41	5.46	5.46
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	9.29	9.29
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	809.00	本年支出合计	59	809.00	809.00
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	809.00	总计	64	809.00	809.00
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	809.00	158.22	650.78
201			一般公共服务支出	20.71	20.71
20132			组织事务	20.71	20.71
2013201			行政运行	20.56	20.56
2013202			一般行政管理事务	0.15	0.15
205			教育支出	754.12	108.09	646.03
20508			进修及培训	754.12	108.09	646.03
2050802			干部教育	754.12	108.09	646.03
208			社会保障和就业支出	19.42	14.67	4.75
20805			行政事业单位养老支出	19.42	14.67	4.75
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	13.93	13.93
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	5.49	0.74	4.75
210			卫生健康支出	5.46	5.46
21011			行政事业单位医疗	5.46	5.46
2101101			行政单位医疗	5.46	5.46
221			住房保障支出	9.29	9.29
22102			住房改革支出	9.29	9.29
2210201			住房公积金	9.29	9.29
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	151.50	302	商品和服务支出	5.79	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	38.27	30201	办公费		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	28.04	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	18.77	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费		30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	27.00	30205	水费		310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	13.93	30206	电费	2.32	31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	0.74	30207	邮电费		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	5.43	30208	取暖费		31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款		30209	物业管理费	1.80	31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.03	30211	差旅费	0.65	31006	大型修缮
30113	住房公积金	9.29	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	10.00	30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	0.93	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费	0.01	310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费		30217	公务接待费		31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	0.93	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	1.00	312	对企业补助
30309	奖励金		30229	福利费		31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	0.01	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出		31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
						39909	经常性赠与
						39910	资本性赠与
						39999	其他支出
人员经费合计		152.43	公用支出合计					5.79
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	2.60	2.60	0.89
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5
3.公务接待费	6	2.60	2.60	0.89
（1）国内接待费	7	——	——	0.89
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	5
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	68
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

公开10表
部门：中共共青城市委党校	2023年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	0
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	0
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计878.41万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计878.41万元，比上年减少3046.19万元，下降77.62%，主要原因：2022年支付工程款3244万元，2023年支付工程款556万元。

本年收入的具体构成：财政拨款收入809.00万元，占92.10%；事业收入69.42万元，占7.90%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计878.41万元，其中本年支出合计878.41万元，比上年减少3046.19万元，下降77.62%，主要原因：2022年支付工程款3244万元，2023年支付工程款556万元；结余分配0.00万元，比上年增加0.00万元；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：没有余额结转。

本年支出的具体构成：基本支出158.22万元，占18.01%；项目支出720.20万元，占81.99%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数718.73万元，决算数809.00万元，完成年初预算的112.56%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数20.71万元，预决算差异主要原因：年初支出功能分类有误。

（二）教育支出（类）年初预算数698.27万元，决算数754.12万元，完成年初预算的108.00%。预决算差异主要原因：人员、薪资变化及业务增加。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数8.60万元，决算数19.42万元，完成年初预算的225.88%。预决算差异主要原因：人员变动及社保缴费基数变化。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数5.05万元，决算数5.46万元，完成年初预算的108.16%。预决算差异主要原因：计算基数略有微调。

（五）住房保障支出（类）年初预算数6.81万元，决算数9.29万元，完成年初预算的136.29%。预决算差异主要原因：人员变动及缴费基数变化。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出158.22万元，其中：

（一）工资福利支出151.50万元，比上年增加21.05万元，增长16.14%，主要原因：人员变动及工资增加。

（二）商品和服务支出5.79万元，比上年增加5.79万元，主要原因：部门经济科目变化。

（三）对个人和家庭补助支出0.93万元，比上年增加0.93万元，主要原因：去年无此业务发生。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无此业务发生。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.60万元，决算数0.89万元，完成全年预算的34.35%；决算数比上年增加0.68万元，增长310.81%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无此业务发生。决算数与上年持平，主要原因：无此业务发生。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无此业务发生。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无此业务发生。决算数与上年持平,主要原因：无此业务发生。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无此业务发生。决算数与上年持平,主要原因：无此业务发生。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数2.60万元，决算数0.89万元，完成全年预算的34.35%，主要原因：本着节约原则，减少三公经费开支。决算数比上年增加0.68万元,增长310.81%，主要原因：培训业务增加。全年国内公务接待5批，累计接待68人次，主要是：培训业务学习交流与工作调研。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出5.79万元，决算数比上年增加5.79万元，主要原因：部门经济科目变化。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目9个全面开展绩效自评，共涉及资金878.41万元，占项目支出总额的100%。其中，9个项目评价结果为“优”0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。

组织对“党校干部教育培训费”1个项目开展了部门评价。涉及一般公共预算支出16.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，通过落实主体班培训项目，提高了领导干部的综合素质，开阔了视野，更新了观念，更好地落实市委市政府的决策部署，提升全市领导干部履职能力和服务市委市政府中心工作水平，起到了很好的作用。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出878.41万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，整体支出绩效良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

党校干部教育培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，党校干部教育培训费项目绩效自评分为90分，项目全年预算数为70万元，执行数为16.6万元，完成预算的23.7%。主要产出和效果：一是提高领导干部的综合素质，开拓视野，更新观念，更好地落实中央和省市委决策部署；二是提升全市领导干部履职能力和服务市委市政府中心工作水平。

非税收入项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，非税收入项目绩效自评分为100分，项目全年预算数为39.32万元，执行数为39.32万元，完成预算的100%。主要产出和效果：提高履职尽责能力，提高资政能力水平。

根据要求，现将“2023年度项目绩效自评总报告”（详见附件）及“党校干部教育培训费项目支出自评表”“非税收入项目支出自评”予以公开。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：指2022年结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（四）资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。

（五）对社会保障基金补助类：反映政府对社会保险基金的补助以及补充全国社会保障基金的支出。

（六）卫生健康支出：反映各单位对社会医疗保险及个人医疗补助的支出。

（七）住房保障支出：反映各单位缴纳的住房公积金的支出。

（八）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（九）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

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