一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计563.33万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计563.33万元，比上年增加74.25万元，增长15.18%，主要原因：2023年度起公用经费标准提高。

本年收入的具体构成：财政拨款收入563.33万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计563.33万元，其中本年支出合计563.33万元，比上年增加74.25万元，增长15.18%，主要原因：2023年度起公用经费标准提高。结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：没有年末结转资金。

本年支出的具体构成：基本支出222.62万元，占39.52%；项目支出340.72万元，占60.48%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数591.67万元，决算数563.33万元，完成年初预算的95.21%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数564.92万元，决算数522.22万元，完成年初预算的92.44%。预决算差异主要原因：落实过紧日子，严格缩减支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数11.19万元，决算数20.83万元，完成年初预算的186.18%。预决算差异主要原因：后期因工作需要调整预算。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数6.71万元，决算数10.66万元，完成年初预算的158.83%。预决算差异主要原因：后期因工作需要调整预算。

（四）住房保障支出（类）年初预算数8.85万元，决算数9.62万元，完成年初预算的108.75%。预决算差异主要原因：后期因工作需要调整预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出222.62万元，其中：

（一）工资福利支出192.57万元，比上年增加18.27万元，增长10.48%，主要原因：2023年度起公用经费标准提高。

（二）商品和服务支出28.80万元，比上年增加22.08万元，增长328.64%，主要原因：后期因工作需要调整预算。

（三）对个人和家庭补助支出1.25万元，比上年增加1.25万元，主要原因：2022年的高温津贴和取暖费列入了其他工资福利支出,2023年是列入对个人和家庭的补助。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本部门无资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数11.16万元，决算数10.38万元，完成全年预算的93.02%；决算数比上年减少2.68万元，下降20.53%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无因公出国境支出。决算数与上年持平，主要原因：本部门无因公出国境支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本部门无因公出国境支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本部门无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年初未列该项预算。决算数与上年持平,主要原因：年初未列该项预算。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数11.16万元，决算数10.38万元，完成全年预算的93.02%，主要原因：落实过紧日子，严格缩减支出。决算数比上年减少2.68万元，下降20.53%,主要原因：落实过紧日子，严格缩减支出。全年国内公务接待71批，累计接待554人次，主要是：正常公务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出28.80万元，决算数比上年增加22.08万元，增长328.64%，主要原因：2023年度起公用经费标准提高。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额6.21万元，其中：政府采购货物支出6.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，2016年12月将2辆公务用车上交市公车改革办，2024年已进行财务下账处理。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金413万元，占项目支出总额的100%。其中，6个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对“审计署专项审计经费”、“经济责任、扶贫审计、纪委巡察办案、财务收支等专项审计经费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出413万元，从评价情况来看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，促进经济社会发展效果明显，均达到了预期绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出413万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”从评价情况看，本部门项目工作均已于2023年完成，完成了年度绩效目标。所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了较好的成效。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门决算中反映“经济责任、扶贫审计、纪委巡察办案、财务收支等专项审计经费”和“审计署专项审计经费”项目绩效自评结果。

经济责任、扶贫审计、纪委巡察办案、财务收支等专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，经济责任、扶贫审计、纪委巡察办案、财务收支等专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为36万元，执行数为36万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障了审计项目顺利进行；二是控制在预算范围内。

审计署专项审计经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，审计署专项审计经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是顺利完成了审计项目；二是控制在预算范围内。

（三）偏离绩效目标的原因和改进措施

偏离绩效目标原因：1.从单位内控管理看：财务管理制度不完善，内部控制机制弱化，同时高素质财务人员缺乏，财务管理规范困难，管理基础薄弱，需要进一步提升管理。2.从预算收支情况看：年初预算与部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因，存在指标之间调剂使用的现象，预算编制需要更加科学、及时。

改进措施：1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点工作规划本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能全面，不漏项，在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目;提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用支出，控制超支现象的发生。3.树立科学规范、公正公开、分级分类原则。在实施过程中严格执行规定程序，评价符合真实、客观、公正的要求。绩效自评工作由办公室牵头，项目实施部门负责根据评价对象的特点分配任务具体组织实施。绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作中要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍，强化绩效自评结果运用，对自评中发现的问题及时整改，为预算管理提供坚实保障。4.加强业务科室对接，及时拨付资金，严格遵守专款专用，加强资金支付进度。

共青城市审计局（本级）“经济责任、扶贫审计、纪委巡察办案、财务收支等专项审计经费”和“审计署专项审计经费”项目支出绩效自评表如下：

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。本局的其他收入是中央燃油税转移支付收入。

（三）上年结转结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）住房保障支出：住房公积金支出。

（四）工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（五）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的资本性支出。

（六）对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出，包括在职职工的公积金费用。

（七）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（九）行政单位医疗：反映行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

（十）事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件